116/2005. (VI. 27.) Korm. rendelet
az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet módosításáról
Az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény 78. §-ában foglalt felhatalmazás alapján a Kormány a következőket rendeli el:
1. §
Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Nyb.) 17. §-a helyébe a következő rendelkezés lép.
"17. § (1) A pénztár a negyedévet követő 45. napig a negyedév utolsó naptári napjára vonatkozóan a negyedéves jelentéssel együtt az e rendelet 9. számú mellékletében meghatározott tartalmú portfoliójelentést a Felügyelet által meghatározott formában és módon beküldi a Felügyeletnek. Választható portfoliós rendszert működtető pénztár esetében a portfoliójelentést a teljes pénztári portfolióra, és valamennyi választható portfolióra külön-külön is el kell készíteni. A választható portfoliós rendszert nem működtető pénztárnak csak az "A" részt, a választható portfoliós rendszert működtető pénztárnak az "A" és "B" részeket is be kell küldenie a Felügyeletre.
(2) A napi piaci eszközértékelésre kötelezett pénztár esetében a letétkezelő az eszközértékelésen alapuló vagyonértékelést a letétkezelési szerződésben meghatározott módon és tartalommal elérhetővé teszi a pénztárnak.
(3) A végelszámolás, illetve felszámolás időtartama alatt a pénztárnak a 9. számú melléklet szerinti portfoliójelentést nem kell készítenie."
2. §
Az Nyb. 9. számú melléklete helyébe e rendelet melléklete lép.
3. §
E rendelet 2005. július 1-jén lép hatályba azzal, hogy a mellékletben meghatározott tartalmú portfoliójelentést első alkalommal a 2005. harmadik negyedévről szóló negyedéves jelentéssel együtt kell a Felügyelet részére megküldeni.
Gyurcsány Ferenc s. k.,
miniszterelnök
Melléklet a 116/2005. (VI. 27.) Korm. rendelethez
[9. számú melléklet a 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelethez]
"A" rész
72OA
Portfolió jelentés - teljes pénztári portfolió
| Sorszám | PSZÁF kód | Megnevezés | Könyv szerinti érték | Piaci érték | Mód |
| 1 | 2 | 3 | |||
| a | b | z | |||
| 001 | 72OA1 | Portfolió összesen | |||
| 002 | 72OA11 | Bankszámlák és készpénz összesen | |||
| 003 | 72OA111 | Házipénztár (forint és valuta) | |||
| 004 | 72OA112 | Pénzforgalmi számla és befektetési számla | |||
| 005 | 72OA113 | Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg | |||
| 006 | 72OA12 | Értékpapírok összesen | |||
| 007 | 72OA121 | Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) | |||
| 008 | 72OA12101 | Magyar állampapír | |||
| 009 | 72OA12102 | Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal | |||
| 010 | 72OA12103 | Külföldi állampapír | |||
| 011 | 72OA12104 | Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal | |||
| 012 | 72OA12105 | Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | |||
| 013 | 72OA12106 | Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | |||
| 014 | 72OA12107 | Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | |||
| 015 | 72OA12108 | Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | |||
| 016 | 72OA12109 | Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | |||
| 017 | 72OA12110 | Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | |||
| 018 | 72OA122 | Részvények | |||
| 019 | 72OA1221 | A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény | |||
| 020 | 72OA1222 | Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé |
| Sorszám | PSZÁF kód | Megnevezés | Könyv szerinti érték | Piaci érték | Mód |
| 1 | 2 | 3 | |||
| a | b | z | |||
| 021 | 72OA1223 | Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény | |||
| 022 | 72OA1224 | Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé | |||
| 023 | 72OA123 | Befektetési jegyek | |||
| 024 | 72OA1231 | Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot | |||
| 025 | 72OA1232 | Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye | |||
| 026 | 72OA1233 | Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot | |||
| 027 | 72OA1234 | Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye | |||
| 028 | 72OA124 | Jelzáloglevél | |||
| 029 | 72OA1241 | Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | |||
| 030 | 72OA1242 | Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | |||
| 031 | 72OA13 | Származtatott termékek | |||
| 032 | 72OA131 | Tőzsdei határidős ügyletek | |||
| 033 | 72OA132 | Tőzsdei opciós ügyletek | |||
| 034 | 72OA133 | Repóügyletek | |||
| 035 | 72OA134 | SWAP ügyletek | |||
| 036 | 72OA14 | Ingatlan | |||
| 037 | 72OA15 | Tagi kölcsön | |||
| 038 | 72OA16 | Követelések értékpapír ügyletekből | |||
| 039 | 72OA17 | Kötelezettségek értékpapír ügyletekből |
"B" rész
72OAB
Portfolió jelentés - választható portfoliók
| Sorszám | PSZÁF kód | Megnevezés | Könyv szerinti érték | Piaci érték | Portfoliót választó tagok száma | Mód |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| a | b | c | z | |||
| 001 | 72OAB1 | Portfolió összesen | ||||
| 002 | 72OAB11 | Bankszámlák és készpénz összesen | ||||
| 003 | 72OAB111 | Házipénztár (forint és valuta) | ||||
| 004 | 72OAB112 | Pénzforgalmi számla és befektetési számla | ||||
| 005 | 72OAB113 | Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg | ||||
| 006 | 72OAB12 | Értékpapírok összesen | ||||
| 007 | 72OAB121 | Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) | ||||
| 008 | 72OAB12101 | Magyar állampapír | ||||
| 009 | 72OAB12102 | Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal | ||||
| 010 | 72OAB12103 | Külföldi állampapír | ||||
| 011 | 72OAB12104 | Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal | ||||
| 012 | 72OAB12105 | Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 013 | 72OAB12106 | Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 014 | 72OAB12107 | Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 015 | 72OAB12108 | Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 016 | 72OAB12109 | Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 017 | 72OAB12110 | Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 018 | 72OAB122 | Részvények | ||||
| 019 | 72OAB1221 | A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény | ||||
| 020 | 72OAB1222 | Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé | ||||
| 021 | 72OAB1223 | Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény |
| Sorszám | PSZÁF kód | Megnevezés | Könyv szerinti érték | Piaci érték | Portfoliót választó tagok száma | Mód |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| a | b | c | z | |||
| 022 | 72OAB1224 | Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé | ||||
| 023 | 72OAB123 | Befektetési jegyek | ||||
| 024 | 72OAB1231 | Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot | ||||
| 025 | 72OAB1232 | Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye | ||||
| 026 | 72OAB1233 | Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot | ||||
| 027 | 72OAB1234 | Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye | ||||
| 028 | 72OAB124 | Jelzáloglevél | - | |||
| 029 | 72OAB1241 | Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | ||||
| 030 | 72OAB1242 | Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | ||||
| 031 | 72OAB13 | Származtatott termékek | ||||
| 032 | 72OAB131 | Tőzsdei határidős ügyletek | ||||
| 033 | 72OAB132 | Tőzsdei opciós ügyletek | ||||
| 034 | 72OAB133 | Repóügyletek | ||||
| 035 | 72OAB134 | SWAP ügyletek | ||||
| 036 | 72OAB14 | Ingatlan | ||||
| 037 | 72OAB15 | Tagi kölcsön | ||||
| 038 | 72OAB16 | Követelések értékpapír ügyletekből | ||||
| 039 | 72OAB17 | Kötelezettségek értékpapír ügyletekből | i | |||
| 040 | 72OAB9 | Portfolió összesen | ||||
| 041 | 72OAB91 | Bankszámlák és készpénz összesen | ||||
| 042 | 72OAB911 | Házipénztár (forint és valuta) | ||||
| 043 | 72OAB912 | Pénzforgalmi számla és befektetési számla | ||||
| 044 | 72OAB913 | Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg | ||||
| 045 | 72OAB92 | Értékpapírok összesen | ||||
| 046 | 72OAB921 | Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) |
| Sorszám | PSZÁF kód | Megnevezés | Könyv szerinti érték | Piaci érték | Portfoliót választó tagok száma | Mód |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| a | b | c | z | |||
| 047 | 72OAB92101 | Magyar állampapír | ||||
| 048 | 72OAB92102 | Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal | ||||
| 049 | 72OAB92103 | Külföldi állampapír | ||||
| 050 | 72OAB92104 | Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal | ||||
| 051 | 72OAB92105 | Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 052 | 72OAB92106 | Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 053 | 72OAB92107 | Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 054 | 72OAB92108 | Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 055 | 72OAB92109 | Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 056 | 72OAB92110 | Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | ||||
| 057 | 72OAB922 | Részvények | ||||
| 058 | 72OAB9221 | A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény | ||||
| 059 | 72OAB9222 | Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé | ||||
| 060 | 72OAB9223 | Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény | ||||
| 061 | 72OAB9224 | Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé |
| Sorszám | PSZÁF kód | Megnevezés | Könyv szerinti érték | Piaci érték | Portfoliót választó tagok száma | Mód |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| a | b | c | z | |||
| 062 | 72OAB923 | Befektetési jegyek | ||||
| 063 | 72OAB9231 | Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot | ||||
| 064 | 72OAB9232 | Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye | ||||
| 065 | 72OAB9233 | Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot | ||||
| 066 | 72OAB9234 | Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye | ||||
| 067 | 72OAB924 | Jelzáloglevél | ||||
| 068 | 72OAB9241 | Magyarországon bejegyzett jelzáloghi-tel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | ||||
| 069 | 72OAB9242 | Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | ||||
| 070 | 72OAB93 | Származtatott termékek | ||||
| 071 | 72OAB931 | Tőzsdei határidős ügyletek | ||||
| 072 | 72OAB932 | Tőzsdei opciós ügyletek | ||||
| 073 | 72OAB933 | Repóügyletek | ||||
| 074 | 72OAB934 | SWAP ügyletek | ||||
| 075 | 72OAB94 | Ingatlan | ||||
| 076 | 72OAB95 | Tagi kölcsön | ||||
| 077 | 72OAB96 | Követelések értékpapír ügyletekből | ||||
| 078 | 72OAB97 | Kötelezettségek értékpapír ügyletekből |