116/2005. (VI. 27.) Korm. rendelet

az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet módosításáról

Az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény 78. §-ában foglalt felhatalmazás alapján a Kormány a következőket rendeli el:

1. §

Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Nyb.) 17. §-a helyébe a következő rendelkezés lép.

"17. § (1) A pénztár a negyedévet követő 45. napig a negyedév utolsó naptári napjára vonatkozóan a negyedéves jelentéssel együtt az e rendelet 9. számú mellékletében meghatározott tartalmú portfoliójelentést a Felügyelet által meghatározott formában és módon beküldi a Felügyeletnek. Választható portfoliós rendszert működtető pénztár esetében a portfoliójelentést a teljes pénztári portfolióra, és valamennyi választható portfolióra külön-külön is el kell készíteni. A választható portfoliós rendszert nem működtető pénztárnak csak az "A" részt, a választható portfoliós rendszert működtető pénztárnak az "A" és "B" részeket is be kell küldenie a Felügyeletre.

(2) A napi piaci eszközértékelésre kötelezett pénztár esetében a letétkezelő az eszközértékelésen alapuló vagyonértékelést a letétkezelési szerződésben meghatározott módon és tartalommal elérhetővé teszi a pénztárnak.

(3) A végelszámolás, illetve felszámolás időtartama alatt a pénztárnak a 9. számú melléklet szerinti portfoliójelentést nem kell készítenie."

2. §

Az Nyb. 9. számú melléklete helyébe e rendelet melléklete lép.

3. §

E rendelet 2005. július 1-jén lép hatályba azzal, hogy a mellékletben meghatározott tartalmú portfoliójelentést első alkalommal a 2005. harmadik negyedévről szóló negyedéves jelentéssel együtt kell a Felügyelet részére megküldeni.

Gyurcsány Ferenc s. k.,

miniszterelnök

Melléklet a 116/2005. (VI. 27.) Korm. rendelethez

[9. számú melléklet a 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelethez]

"A" rész

72OA

Portfolió jelentés - teljes pénztári portfolió

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Könyv szerinti érték	Piaci érték	Mód
			1	2	3
			a	b	z
001	72OA1	Portfolió összesen
002	72OA11	Bankszámlák és készpénz összesen
003	72OA111	Házipénztár (forint és valuta)
004	72OA112	Pénzforgalmi számla és befektetési számla
005	72OA113	Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
006	72OA12	Értékpapírok összesen
007	72OA121	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)
008	72OA12101	Magyar állampapír
009	72OA12102	Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
010	72OA12103	Külföldi állampapír
011	72OA12104	Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal
012	72OA12105	Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
013	72OA12106	Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
014	72OA12107	Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
015	72OA12108	Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
016	72OA12109	Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
017	72OA12110	Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
018	72OA122	Részvények
019	72OA1221	A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény
020	72OA1222	Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Könyv szerinti érték	Piaci érték	Mód
			1	2	3
			a	b	z
021	72OA1223	Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
022	72OA1224	Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé
023	72OA123	Befektetési jegyek
024	72OA1231	Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
025	72OA1232	Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye
026	72OA1233	Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
027	72OA1234	Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye
028	72OA124	Jelzáloglevél
029	72OA1241	Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
030	72OA1242	Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
031	72OA13	Származtatott termékek
032	72OA131	Tőzsdei határidős ügyletek
033	72OA132	Tőzsdei opciós ügyletek
034	72OA133	Repóügyletek
035	72OA134	SWAP ügyletek
036	72OA14	Ingatlan
037	72OA15	Tagi kölcsön
038	72OA16	Követelések értékpapír ügyletekből
039	72OA17	Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

"B" rész

72OAB

Portfolió jelentés - választható portfoliók

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Könyv szerinti érték	Piaci érték	Portfoliót választó tagok száma	Mód
			1	2	3	4
			a	b	c	z
001	72OAB1	Portfolió összesen
002	72OAB11	Bankszámlák és készpénz összesen
003	72OAB111	Házipénztár (forint és valuta)
004	72OAB112	Pénzforgalmi számla és befektetési számla
005	72OAB113	Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
006	72OAB12	Értékpapírok összesen
007	72OAB121	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)
008	72OAB12101	Magyar állampapír
009	72OAB12102	Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
010	72OAB12103	Külföldi állampapír
011	72OAB12104	Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal
012	72OAB12105	Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
013	72OAB12106	Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
014	72OAB12107	Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
015	72OAB12108	Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
016	72OAB12109	Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
017	72OAB12110	Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
018	72OAB122	Részvények
019	72OAB1221	A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény
020	72OAB1222	Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé
021	72OAB1223	Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Könyv szerinti érték	Piaci érték	Portfoliót választó tagok száma	Mód
			1	2	3	4
			a	b	c	z
022	72OAB1224	Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé
023	72OAB123	Befektetési jegyek
024	72OAB1231	Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
025	72OAB1232	Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye
026	72OAB1233	Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
027	72OAB1234	Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye
028	72OAB124	Jelzáloglevél			-
029	72OAB1241	Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
030	72OAB1242	Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
031	72OAB13	Származtatott termékek
032	72OAB131	Tőzsdei határidős ügyletek
033	72OAB132	Tőzsdei opciós ügyletek
034	72OAB133	Repóügyletek
035	72OAB134	SWAP ügyletek
036	72OAB14	Ingatlan
037	72OAB15	Tagi kölcsön
038	72OAB16	Követelések értékpapír ügyletekből
039	72OAB17	Kötelezettségek értékpapír ügyletekből				i

040	72OAB9	Portfolió összesen
041	72OAB91	Bankszámlák és készpénz összesen
042	72OAB911	Házipénztár (forint és valuta)
043	72OAB912	Pénzforgalmi számla és befektetési számla
044	72OAB913	Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
045	72OAB92	Értékpapírok összesen
046	72OAB921	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Könyv szerinti érték	Piaci érték	Portfoliót választó tagok száma	Mód
			1	2	3	4
			a	b	c	z
047	72OAB92101	Magyar állampapír
048	72OAB92102	Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
049	72OAB92103	Külföldi állampapír
050	72OAB92104	Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal
051	72OAB92105	Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
052	72OAB92106	Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
053	72OAB92107	Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
054	72OAB92108	Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
055	72OAB92109	Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
056	72OAB92110	Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
057	72OAB922	Részvények
058	72OAB9221	A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény
059	72OAB9222	Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé
060	72OAB9223	Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
061	72OAB9224	Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Könyv szerinti érték	Piaci érték	Portfoliót választó tagok száma	Mód
			1	2	3	4
			a	b	c	z
062	72OAB923	Befektetési jegyek
063	72OAB9231	Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
064	72OAB9232	Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye
065	72OAB9233	Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
066	72OAB9234	Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye
067	72OAB924	Jelzáloglevél
068	72OAB9241	Magyarországon bejegyzett jelzáloghi-tel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
069	72OAB9242	Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
070	72OAB93	Származtatott termékek
071	72OAB931	Tőzsdei határidős ügyletek
072	72OAB932	Tőzsdei opciós ügyletek
073	72OAB933	Repóügyletek
074	72OAB934	SWAP ügyletek
075	72OAB94	Ingatlan
076	72OAB95	Tagi kölcsön
077	72OAB96	Követelések értékpapír ügyletekből
078	72OAB97	Kötelezettségek értékpapír ügyletekből