13/2021. (XI. 19.) PM rendelet

a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény, valamint az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. évi LII. törvény alapján elkészítendő belső szabályzat kötelező tartalmi elemeiről szóló 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet módosításáról

A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény 77. § (1) bekezdésében, valamint az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. évi LII. törvény 17. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Kormány tagjainak feladat- és hatásköréről szóló 94/2018. (V. 22.) Korm. rendelet 64. § (1) bekezdés 1. és 10. pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el:

1. § (1) A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény, valamint az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. évi LII. törvény alapján elkészítendő belső szabályzat kötelező tartalmi elemeiről szóló 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet [a továbbiakban: 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet] 1. § b) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

[A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvényben (a továbbiakban: Pmt.) meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére a szolgáltató által elkészítendő, a Pmt. 65. § (1) bekezdése szerinti belső szabályzat kötelező tartalmi elemei a következők:]

"b) az ügyfél-átvilágításhoz kapcsolódóan

ba) az ügyfél azonosításának, üzleti kapcsolat létesítése esetén az ügyfél kockázati szintbe történő besorolásának, a személyazonosság igazoló ellenőrzésének,

bb) a tényleges tulajdonos azonosításának,

bc) az üzleti kapcsolat célját és tervezett jellegét feltáró tevékenységnek,

bd) az üzleti kapcsolat és az üzleti kapcsolat fennállása során az ügyletek folyamatos figyelemmel kísérésének, ennek keretében az ügyfél kockázati szintje ellenőrzésének és a kockázati szint változása esetén megteendő intézkedéseknek, valamint ehhez kapcsolódóan az összetett és szokatlan ügyletek és pénzügyi műveletek különös figyelemmel kísérésének és elemzésének, valamint

be) az üzleti kapcsolatra vonatkozó adatok, okiratok naprakészen tartásának

belső eljárási rendje,"

(2) A 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet 1. § j) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

[A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvényben (a továbbiakban: Pmt.) meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére a szolgáltató által elkészítendő, a Pmt. 65. § (1) bekezdése szerinti belső szabályzat kötelező tartalmi elemei a következők:]

"j) a Pmt. hatálya alá tartozó tevékenység ellátásában részt vevő vezetők és foglalkoztatottak felvétele során a megfelelő szakmai képességek biztosítására, valamint az ügyfelekkel kapcsolatba kerülő foglalkoztatottak képzésére, a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzését és megakadályozását célzó képzési programokon történő részvételére vonatkozó előírások,"

(3) A 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet 1. § o) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

[A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvényben (a továbbiakban: Pmt.) meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére a szolgáltató által elkészítendő, a Pmt. 65. § (1) bekezdése szerinti belső szabályzat kötelező tartalmi elemei a következők:]

"o) a speciális ügyfél-átvilágítás esetkörei és belső eljárási rendje, ideértve az Európai Unió tagállamában székhellyel rendelkező szolgáltatóval történő levelező kapcsolat létesítése előtt a Pmt. 24/A. § (5) bekezdésének megfelelően kockázatérzékenységi megközelítés alapján alkalmazandó ügyfél-átvilágítási intézkedések belső eljárási rendjét is;"

(4) A 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet 1. §-a a következő q) és r) ponttal egészül ki:

[A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvényben (a továbbiakban: Pmt.) meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére a szolgáltató által elkészítendő, a Pmt. 65. § (1) bekezdése szerinti belső szabályzat kötelező tartalmi elemei a következők:]

"q) a kockázatok csökkentése és kezelése érdekében meghatározott belső eljárásrend,

r) a belső eljárásrend megfelelőségének és működésének ellenőrzése (tesztelése) céljából működtetett külső ellenőrzési funkció leírása."

2. § A 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet a következő 1/A. §-sal egészül ki:

"1/A. § A Pmt. 1. § (1) bekezdés a)-e) pontjában meghatározott szolgáltatók által a Pmt. 60. §-ában foglaltak alapján kidolgozott csoportszintű politikáknak és eljárásoknak ki kell terjedniük az 1. § b), j), q) és r) pontjában foglaltak tartalmi elemeire is, beleértve különösen a b) és q) pontban foglalt információk csoporton belüli megosztásának részletszabályait."

3. § A 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet 2. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő negyvenötödik napon lép hatályba.

Varga Mihály s. k.,

pénzügyminiszter

1. melléklet a 13/2021. (XI. 19.) PM rendelethez

A 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet 2. melléklet 2. pontja a következő 2.7. alponttal egészül ki:

(Termékhez, szolgáltatáshoz, ügylethez vagy szállítási csatornához kapcsolódó kockázati tényezők)

"2.7. pénzösszeg elszámolását, illetve pénzösszeg elszámolására irányuló ügylet teljesítését is magában foglaló levelező kapcsolatok;"