27/1994. (IX. 15.) PM rendelet

a befektetési alapokhoz kapcsolódó értékpapír-felügyeleti szolgáltatások díjáról

A befektetési alapokról szóló 1991. évi LXIII. törvény (a továbbiakban: Batv.) 50. §-ának (2) bekezdésében, valamint az illetékekről szóló 1990. évi XCIII. törvény 67. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a következőket rendelem el:

1. § A befektetési alap kezelője a következő eljárásokért, illetve igazgatási jellegű szolgáltatásokért köteles díjat fizetni:

a) a befektetési alapkezelői tevékenység végzésére jogosító engedély kiadására irányuló eljárás (Batv. 40. §);

b) a befektetési jegy nyilvános kibocsátása előtti tájékoztató, valamint zárt módon történő kibocsátás esetén az alapkezelési szabályzat jóváhagyására irányuló eljárás [Batv. 20. §, 9/A. § (3) bek.];

c) a befektetési alap működése feletti folyamatos felügyeleti tevékenység.

A díj mértéke

2. § (1) A befektetési alapkezelési tevékenységre jogosító engedély kiadására irányuló eljárás esetén a díj mértéke százezer forint.

(2) A befektetési jegy nyilvános kibocsátásához készített tájékoztató jóváhagyására irányuló eljárás esetén a díj mértéke a tervezett kibocsátási összeg egy ezreléke, de legkevesebb kétszázezer, és legfeljebb hétszázezer forint.

(3) A zárt módon létrehozandó befektetési alapok alapkezelési szabályzatának elbírálására irányuló eljárás díja kétszázezer forint.

(4) A korábban zárt módon létrehozott befektetési alapok befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készített tájékoztató elbírálására irányuló eljárás esetén a díjszámításnál figyelembe kell venni az alapok zárt módon történő létrehozásakor már befizetett felügyeleti díjat, és csak a különbözetet kell megfizetni.

3. § (1) A befektetési alapok felett gyakorolt folyamatos felügyeleti tevékenység díja megállapításának alapjául szolgáló összeg (a továbbiakban: díjalap) értékpapír-alapok esetében a Batv. 11. § (3) és (4) bekezdéseiben, ingatlanalapok esetében a Batv. 18. § (3) bekezdésében meghatározottaknak megfelelően közzétett nettó eszközértékek negyedéves számtani átlaga.

(2)[1]

(3) Azon alapok esetében, amelyek két vagy több sorozat befektetési jegyet bocsátottak ki, és ezek valamelyike a sorozatra jutó tőkenövekményt teljes egészében újra befekteti, a díjalapot a következőképpen kell számítani: a nem újrabefektető sorozatra megállapított egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéket az alapra kibocsátott összes befektetési jegy darabszámával kell szorozni, majd az így kiszámolt nettó eszközértékek negyedéves átlaga képezi a díjalapot.

(4)[2] A negyedévenként esedékes díj mértéke az (1)-(3) bekezdés szerint kiszámított díjalap 0,20 ezreléke.

A díj esedékessége

4. § A felügyeleti díjat az alapkezelő

a) az 1. § a) pontja alapján a kérelem benyújtásakor,

b) az 1. § b) pontja alapján a zártkörű alapok esetében az alapkezelési szabályzat, nyilvános alapok esetén a kibocsátási tájékoztató jóváhagyása iránti kérelem benyújtásakor, a tervezett kibocsátási összeg egy ezrelékét, de legkevesebb kétszázezer forintot, a ténylegesen lejegyzett összeg, és a befizetett összeg különbségét pedig az alap felügyeleti nyilvántartásba vételekor,

c) az 1. § c) pontja alapján a tárgynegyedévet követő hónap 15. napjáig

köteles megfizetni.

A díj megfizetésének módja

5. § (1)[3] Az 1. § b) pontjában meghatározott felügyeleti díj megfizetésére - az alapkezelő kérelmére - az Állami Pénz- és tőkepiaci Felügyelet (a továbbiakban: Felügyelet) legfeljebb egyéves részletfizetési kedvezményt adhat. Ebben az esetben a 4. §-ban említett minimális díjat a kérelem benyújtásakor kell megfizetni, a fennmaradó összeget a Felügyelet határozatában előírt részletekben és időpontban köteles a kérelmező megfizetni.

(2) Amennyiben a részletfizetési kedvezményben részesülő kérelmező a jóváhagyás iránti kérelmét az ügy érdemi elbírálása előtt visszavonta, úgy a visszavonást követő részleteket nem kell megfizetnie, a kérelem benyújtásakor befizetett összeg és az esetleg már teljesített részletek azonban nem igényelhetők vissza.

(3) A felügyeleti díjat a Felügyelet 232-90145-4037 számú számlájára kell befizetni.

6. § (1) Ez a rendelet 1994. október 1-jén lép hatályba.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a 40/1991. (XII. 30.) PM rendelet hatályát veszti.

(3) Az alapkezelők az 1. § c) pontja alapján fizetendő felügyeleti díj esetén az 1994. január 1-jétől 1994. október 1-jéig terjedő időszakra az e rendelet szerinti díjszámítást alkalmazhatják. Ebben az esetben a korrigálást 1994. szeptember 30-ig végezhetik el, és az alapok javára mutatkozó különbözetet az esedékes díj összegéből levonhatják.

Dr. Békesi László s. k.,

pénzügyminiszter