56/2002. (XII. 30.) PM rendelet

a befektetési szolgáltatók üzleti, szolgáltatási tevékenységéhez, a befektetési vállalkozások és hitelintézetek kereskedési könyv vezetéséhez kapcsolódó, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére történő adatszolgáltatási kötelezettségéről szóló 14/2002. (III. 20.) PM rendelet módosításáról[1]

A tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény (a továbbiakban: Tpt.) 451. §-a (2) bekezdésének l) pontjában valamint a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló, többször módosított 1996. évi CXII. törvény (a továbbiakban: Hpt.) 235. §-a (2) bekezdésének g) pontjában kapott felhatalmazás alapján az alábbiakat rendelem el:

1. §

(1) A befektetési szolgáltatók üzleti, szolgáltatási tevékenységéhez, a befektetési vállalkozások és hitelintézetek kereskedési könyv vezetéséhez kapcsolódó, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére történő adatszolgáltatási kötelezettségéről szóló 14/2002. (III. 20.) PM rendelet (a továbbiakban: R.) 2. §-ának (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

"(1) A befektetési szolgáltató a rendszeres helyszínen kívüli felügyeleti ellenőrzés érdekében napi, heti, havi, negyedéves és eseti jelentést, a kereskedési könyvet vezető hitelintézet napi, havi és eseti jelentést (a továbbiakban: felügyeleti jelentés) készít, amelyet e rendeletben meghatározottak szerint megküld a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továbbiakban: Felügyelet) részére. A befektetési vállalkozás évenkénti jelentést is készít, amelyet e rendeletben meghatározottak szerint megküld a Felügyelet részére."

(2) Az R. 2. §-a az alábbi új (2) bekezdéssel egészül ki, az eredeti (2)-(4) bekezdés számozása (3)-(5) bekezdésre változik:

"(2) A befektetési szolgáltató és a kereskedési könyvet vezető hitelintézet nyilvántartási, informatikai rendszereit köteles alkalmassá tenni arra, hogy az e rendeletben megjelölt, a Felügyelet által kiadott határozat alapján beküldendő jelentéseket (a továbbiakban: előkészített jelentések) bármelyik napra vonatkozóan két munkanapon belül képes legyen előállítani, és a helyszíni, vagy a helyszínen kívüli ellenőrzés céljából a Felügyelethez eljuttatni. Az így elkészített jelentéseket minden esetben elektronikus és papíros formátumban egyaránt meg kell küldeni a Felügyeletnek."

2. §

Az R. 8. §-a (2) bekezdésének b) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:

[(2) A befektetési szolgáltató a tőzsdén kívül kötött ügyletei közül]

"b) a határidős ügyletekről és az opciós ügyletekről a 9. számú melléklet szerinti formában és tartalommal hetente készít jelentést."

3. §

Az R. 10. §-ának (2) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

"(2) A befektetési vállalkozás a beszámolási időszak végén fennálló befektetési hitelek és halasztott pénzügyi teljesítések állományának adatairól, a befektetési szolgáltató a beszámolási időszak végén jegyzési garanciavállalás, valamint hozamra és tőkemegóvásra tett ígéret miatt fennálló kötelezettségeinek adatairól a 12. számú melléklet szerinti formában havonta készít jelentést, amelyet a tárgyhónapot követő hónap 20. munkanapjáig köteles a Felügyelet részére megküldeni."

4. §

Az R. 12. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

"12. § (1) A Felügyelet a befektetési vállalkozást és a kereskedési könyvet vezető hitelintézetet a piaci kockázat alapú tőkekövetelmény számításához kapcsolódóan, a kereskedési könyvben nyilvántartott pozíciókról és a pozíciókockázat tőkekövetelményéről a 15. számú melléklet szerinti, a partnerkockázat tőkekövetelményéről a 16. számú melléklet szerinti formában és tartalommal előkészített jelentés előállítására kötelezheti. A jelentéseket az intézmény a határozatban foglalt időszakra vonatkozóan, az abban foglalt határidővel köteles megküldeni a Felügyeletnek.

(2) A Felügyelet a befektetési vállalkozást a tevékenysége egészében meglévő árukockázat és devizaárfolyam-kockázat tőkekövetelményéről, a kereskedési könyvet vezető hitelintézetet a tevékenysége egészében meglévő árukockázat tőkekövetelményéről a 17. számú melléklet szerinti formában és tartalommal előkészített jelentés előállítására kötelezheti, amelyet az intézmény a határozatban foglalt időszakra vonatkozóan, az abban foglalt határidővel köteles megküldeni a Felügyeletnek.

(3) A befektetési vállalkozás a nagykockázat vállalás tőkekövetelményéről, a befektetési vállalkozás és a kereskedési könyvet vezető hitelintézet a nagykockázat vállalási korlát tárgyhavi túllépéseiről a 18. számú melléklet szerint havonta elkészített jelentést a tárgyhónapot követő hónap 20. munkanapjáig köteles megküldeni a Felügyeletnek.

(4) A belső modelleket alkalmazó befektetési szolgáltató és kereskedési könyvet vezető hitelintézet a belső modellekre vonatkozó információs jelentést a 19. számú melléklet szerinti formában és tartalommal, havonta a tárgyhónapot követő hónap 20. munkanapjáig köteles eljuttatni a Felügyeletnek."

5. §

Az R. 18. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

"18. § A vevő pozíciójában lévő befektetési szolgáltató a Tpt. 123. § szerinti ügyletekről, a befektetési szolgáltató a Tpt. 124. § szerinti ügyletekről, a befektetési szolgáltató az opció jogosultjaként lehívott, illetve az opció kötelezettjeként teljesített leszállításos opciós ügyletek adatairól, továbbá a beszámolási időszak folyamán általa teljesített jegyzési garanciákról, és a hozamra és tőkemegóvásra tett ígéret miatti teljesítéseiről, a befektetési vállalkozás és a kereskedési könyvet vezető hitelintézet a kereskedési és nem kereskedési könyv közötti átsorolásokra vonatkozó információkról, a befektetési szolgáltató és a kereskedési könyvet vezető hitelintézet a partner által nem teljesített értékpapír-kölcsönzési ügyletekről, óvadéki és szállításos repo-ügyletekről a 24. számú melléklet szerinti formában és tartalommal Eseti jelentést készít, amelyet a tárgynapot követő második munkanapon 17.00 óráig köteles eljuttatni a Felügyeletnek."

6. §

(1) Az R. 1-4. számú mellékleteinek helyébe e rendelet 1-4. számú mellékletei lépnek.

(2) Az R. 8-25. számú mellékleteinek helyébe e rendelet 8-25. számú mellékletei lépnek.

Záró rendelkezések

7. §

(1) Ez a rendelet a (2) bekezdés kivételével 2003. január 1-jén lép hatályba.

(2) E rendelet 1-4., 8-9. és 24. számú mellékletei 2003. február 1-jén lépnek hatályba, és ezzel egyidejűleg hatályát veszti az R. 7. §-a és 5., 6. és 7. számú melléklete.

Dr. László Csaba s. k.,

pénzügyminiszter