53/2023. (XI. 20.) MNB rendelet

a kötelező jegybanki tartalék kiszámításáról, illetve képzésének és elhelyezésének módjáról szóló 10/2005. (VI. 11.) MNB rendelet módosításáról

A Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 171. § (1) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 4. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörömben eljárva,

a 2. § tekintetében a Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 171. § (1) bekezdés i) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 4. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörömben eljárva

a következőket rendelem el:

1. § (1) A kötelező jegybanki tartalék kiszámításáról, illetve képzésének és elhelyezésének módjáról szóló 10/2005. (VI. 11.) MNB rendelet (a továbbiakban: Tartalékrendelet) 3. és 4. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

"3. § (1) A kötelező tartalékráta mértékét a kötelező tartalékráta mértékéről szóló MNB rendelet (a továbbiakban: rátarendelet) határozza meg a tartalékalapba tartozó források alábbi kategóriái szerint:

a) betétek, amelyek eredeti lejárata a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank alapvető feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló MNB rendelet (a továbbiakban: adatszolgáltatási rendelet) alapján meghaladja a két évet,

b) felvett hitelek, amelyek eredeti lejárata az adatszolgáltatási rendelet alapján meghaladja a két évet,

c) hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, feltéve, hogy az értékpapír lejárata a kibocsátáskor meghaladja a két évet,

d) repók,

e) a tartalékalapba tartozó és az a)-d) pontban nem említett valamennyi egyéb forrás.

(2) A kötelező tartalék összege a tartalékköteles hitelintézet tartalékalapjába tartozó források (3) bekezdés szerint meghatározott állománya és a rátarendeletben meghatározott megfelelő tartalékráta szorzata.

(3) A tartalékköteles hitelintézet tartalékalapját az adatszolgáltatási rendeletben előírt, "A hitelintézetek statisztikai mérlegének tartalékköteles sorai, valamint az értékpapírkölcsön ügyletekhez tartozó készpénzóvadék összege - napi záróállományok" (MNB azonosító kód: M06) megnevezésű, havi gyakoriságú adatszolgáltatásban (a továbbiakban: M06 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás) jelentett, a teljesítési tárgyidőszakot megelőző második hónap naptári napjainak átlagára vonatkozó állományi adatok alapján az MNB állapítja meg. Amennyiben a tartalékköteles hitelintézet elmulasztja az M06 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás adatszolgáltatási rendeletben előírtak szerinti teljesítését, akkor tartalékalapját az MNB becsléssel állapítja meg, figyelembe véve a tartalékköteles hitelintézet által korábban teljesített M06 MNB azonosító kódú adatszolgáltatásokat és egyéb, az MNB rendelkezésére álló információkat.

(4) Az MNB a kötelező tartalék előzetes összegéről legkésőbb öt MNB munkanappal a teljesítési tárgyidőszak kezdete előtt, írásban értesíti a tartalékköteles hitelintézetet. Az MNB a teljesítési tárgyidőszak kezdete előtti második MNB munkanap végéig a (3) bekezdésben meghatározottak alapján megállapítja a tartalékköteles hitelintézet kötelező tartalékának végleges összegét, és amennyiben ez az összeg különbözik a kötelező tartalék előzetes összegétől, a végleges összegről legkésőbb a teljesítési tárgyidőszak kezdete előtti MNB munkanapon, írásban értesíti a tartalékköteles hitelintézetet.

(5) A tartalékköteles hitelintézet kötelező tartalékának összegét nem érinti, ha a kötelező tartalék végleges összegének megállapítása után a tartalékköteles hitelintézet módosítja a kötelező tartalék alapjául szolgáló M06 MNB azonosító kódú adatszolgáltatását.

4. § (1) A tartalékköteles hitelintézet a teljesítési tárgyidőszak minden egyes naptári napján legalább a 3. § szerint meghatározott kötelező tartalékot tart.

(2) A tartalékköteles hitelintézet a kötelezőtartalék-kötelezettségnek teljesítési tárgyidőszaki átlagban, a teljesítési tárgyidőszak naptári napjaira a teljesítési tárgyidőszak utolsó naptári napján számított átlagszámítást alkalmazva is köteles megfelelni."

(2) A Tartalékrendelet 11. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

"11. § Az MNB a kötelező jegybanki tartalék kiszámításáról, illetve képzésének és elhelyezésének módjáról szóló 10/2005. (VI. 11.) MNB rendelet módosításáról szóló 53/2023. (XI. 20.) MNB rendelet 1. § (1) bekezdésével módosított 3. §-át első alkalommal 2024. március hónapra mint teljesítési tárgyidőszakra vonatkozóan alkalmazza."

(3) A Tartalékrendelet 7. §

a) (2) bekezdésében a "3. § (1) bekezdés e) pontja szerinti forráskategóriára vonatkozóan a rátarendeletben meghatározott legkisebb tartalékráta mértékének megfelelően számított" szövegrész helyébe a "3. § szerint meghatározott" szöveg,

b) (3) bekezdésében a "napi tartalékteljesítési adatainak a 4. § (2) bekezdése szerint számított teljesítési tárgyidőszaki átlaga nem érte el a kötelező tartalék vonatkozó tartalékráta mértékével számított összegét" szövegrész helyébe az "a teljesítési tárgyidőszak vonatkozásában nem teljesítette a 4. § (2) bekezdése szerinti kötelezőtartalék-kötelezettségét" szöveg, a "4. § (2) bekezdése szerinti, a vonatkozó tartalékráta mértékével számított" szövegrész helyébe a "3. § szerint meghatározott" szöveg,

c) (4) bekezdésében a "(3)" szövegrész helyébe a "(2) és (3)" szöveg

lép.

(4) Hatályát veszti a Tartalékrendelet

a) 5. § (4) bekezdésében a "minimálisan tartandó",

b) 7. § (2) bekezdésében a "legalább"

szövegrész.

2. § A jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank alapvető feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 54/2021. (XI. 23.) MNB rendelet [a továbbiakban: 54/2021. (XI. 23.) MNB rendelet]

a) 1. melléklete az 1. melléklet szerint,

b) 2. melléklete a 2. melléklet szerint

módosul.

3. § Ez a rendelet 2024. január 1-jén lép hatályba.

4. § E rendelet 1. és 3. §-a tervezetének a nemzeti hatóságoknak az Európai Központi Bankkal a jogszabálytervezetekről folytatott konzultációjáról szóló, 1998. június 29-i 98/415/EK tanácsi határozat 2. cikk (2) bekezdése szerinti előzetes bejelentése megtörtént.

Dr. Matolcsy György s. k.,

a Magyar Nemzeti Bank elnöke

1. melléklet az 53/2023. (XI. 20.) MNB rendelethez

Az 54/2021. (XI. 23.) MNB rendelet 1. melléklet I. pontjában foglalt táblázat a következő 67a sorral egészül ki:

2. melléklet az 53/2023. (XI. 20.) MNB rendelethez

Az 54/2021. (XI. 23.) MNB rendelet 2. melléklet II. pontja, az M01-M05 és M11 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás kitöltési előírásait követően a következő rendelkezésekkel egészül ki:

"

MNB azonosító kód: M06

Kitöltési előírások

A hitelintézetek statisztikai mérlegének tartalékköteles sorai, valamint az értékpapírkölcsön ügyletekhez tartozó készpénzóvadék összege - napi záróállományok

I. Általános előírások

1. A tábla 01 oszlopától kezdődően annyi oszlopban kell a napi záróállományok összegét megadni, ahány naptári napja van az adatszolgáltatás tárgyhónapjának. A tárgyhónap naptári napjainak számánál magasabb sorszámú oszlopokban n/a érték jelentendő.

2. A "Havi átlagállományok" oszlop értéke az adatszolgáltatás tárgyhónapjának megfelelő naptári napok napi záró egyenlegeinek számtani átlagaként határozandó meg.

II. A tábla kitöltésével kapcsolatos részletes előírások

01 tábla: A hitelintézetek statisztikai mérlegének tartalékköteles sorai, valamint az értékpapírkölcsön ügyletekhez tartozó készpénzóvadék összege - napi záróállományok 1-113. sor

A tábla 1-113. sorában jelentendő állományok meghatározáskor "A hitelintézetek statisztikai mérlege és eredménykimutatása" megnevezésű adatszolgáltatás (MNB azonosító kód: M01; a továbbiakban: M01 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás) kitöltési előírásait a jelen kitöltési előírásokban foglalt kiegészítésekkel kell alkalmazni.

Az egyes kötelezettségeket bruttó, a felhalmozott kamatokat nem tartalmazó névértéken (tőkeértéken) kell bemutatni. A táblában jelentett állományoknak az egyes ügyletek értéknapja (settlement date) - nem pedig annak kötésnapja (trade date) - szerinti állapotot kell tükrözniük.

Az egyes sorokban jelentett adatoknak tartalmi szempontból meg kell egyezniük az M01 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás 01 tábla azonos megnevezésű sorában jelentett adatokkal.

A kötelező tartalék végleges összegének a kötelező jegybanki tartalék kiszámításáról, illetve képzésének és elhelyezésének módjáról szóló MNB rendelet (a továbbiakban: Tartalékrendelet) szerinti megállapításáig az egyes sorok esetében biztosítani kell a napi záróállomány számszaki egyezőségét az azonos tárgyidőszakra teljesített M01 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás 01 táblájának azonos megnevezésű soraival.

114. sor

A 114. sorban napi záróállományként az alábbi a)-c) esetnek megfelelő ügyletekhez kapcsolódó készpénzóvadék nap végén fennálló együttes összegét kell szerepeltetni.

Az a) és b) esetben a "Napi jelentés repó és repótípusú tranzakciókról" megnevezésű adatszolgáltatás (MNB azonosító kód: E65; a továbbiakban: E65 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás) 01 táblájában jelentett, a következő eseteknek megfelelő ügyletekhez kapcsolódó készpénzóvadék összegét kell meghatározni, az alábbiak szerint.

a) Amennyiben az E65 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás 01 táblájában

aa) "Az ügylet típusa" oszlop értéke 3 ("Készpénzfedezet mellett nyújtott értékpapírkölcsön"),

ab) a "Szerződő partnerek_Partner1 törzsszáma" oszlopban az adatszolgáltató törzsszáma szerepel, vagyis az értékpapírt átadó szervezet az adatszolgáltató, és

ac) a "Szerződő partnerek_Partner2 szektora" oszlopban jelentett szektorkód nem C-vel kezdődik,

akkor a készpénzóvadék összege a "Tranzakcióban résztvevő értékpapírok mennyisége_ készpénzóvadék mértéke értékpapírkölcsön esetén (ezer Ft)" oszlopban jelentett érték egységnyi forintban meghatározott összege lesz.

b) Amennyiben az E65 MNB azonosító kódú adatszolgáltatásban

ba) "Az ügylet típusa" oszlop értéke 3 ("Készpénzfedezet mellett nyújtott értékpapírkölcsön"),

bb) a "Szerződő partnerek_Partner2 törzsszáma" oszlopban az adatszolgáltató hitelintézet törzsszáma szerepel, vagyis az értékpapírt átvevő szervezet az adatszolgáltató hitelintézet, és

bc) a "Szerződő partnerek_Partner1 szektora" oszlopban jelentett szektorkód nem C-vel kezdődik,

akkor a készpénzóvadék összege a "Tranzakcióban résztvevő értékpapírok mennyisége_ bruttó vételáron (ezer Ft)" oszlopban jelentett érték egységnyi forintban meghatározott összege lesz.

Az a) és b) esetben meghatározott készpénzóvadék együttes napi záró összegének meg kell jelennie a 114. soron kimutatott napi záróállomány értékében.

Amennyiben az adatszolgáltatás tárgyidőszakát követő hónapban az adatszolgáltató az E65 MNB azonosító kódú adatszolgáltatásra vonatkozóan olyan módosító jelentést küld, amely érinti az a) és b) esetben meghatározott készpénzóvadék összegét, akkor szükséges a 114. sorban jelentett érték módosítása is, összhangban az E65 MNB kódú adatszolgáltatásban alkalmazott módosítással.

Az "Adatszolgáltatás repótípusú és egyéb értékpapír ügyletekről" megnevezésű adatszolgáltatás (MNB azonosító kód: E60; a továbbiakban: E60 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás) adatszolgáltatás 01 táblájára vonatkozó kitöltési előírások alapján, az alábbiak szerinti c) esetben megállapított összeget is figyelembe kell venni a készpénzóvadék napi záróállományának meghatározásakor.

c) Amennyiben belföldi hitelintézettől és belföldi pénzpiaci alaptól eltérő partner részére történik a sajátos szállításos repó ügylet keretében átvett értékpapír továbbadása - akár az értékpapír mozgásával, akár az értékpapír mozgása nélkül -, akkor az ilyen ügylethez tartozó készpénzóvadék mértékével meg kell növelni az a) és b) eset alapján előálló készpénzóvadék napi záró összegét, és ezt az együttes összeget kell a 114. sorban szerepeltetni.

A kötelező tartalék végleges összegének a Tartalékrendelet szerinti megállapításáig a 114. sor napi záróállományának meg kell egyeznie az azonos tárgyidőszakra teljesített E60 MNB azonosító kódú adatszolgáltatás 01 táblájában jelentett, a következőkben részletezett esetekre meghatározott készpénzóvadék együttes összegével.

d) Amennyiben

da) az "Ügylet típusa" oszlop értéke 3,

db) a "Szerződő partnerek_Partner1 törzsszáma" oszlopban az adatszolgáltató hitelintézet törzsszáma szerepel, vagyis az értékpapírt átadó szervezet az adatszolgáltató hitelintézet, és

dc) a "Szerződő partnerek_Partner2 szektora" oszlopban jelentett szektorkód nem C-vel kezdődik,

akkor a készpénzóvadék összege az "Értékpapírok állománya_ készpénzóvadék mértéke értékpapírkölcsön esetén (ezer Ft)" oszlopban jelentett összeg egységnyi forintban meghatározott értéke lesz.

e) Amennyiben

ea) az "Ügylet típusa" oszlop értéke 3,

eb) a "Szerződő partnerek_Partner2 törzsszáma" oszlopban az adatszolgáltató hitelintézet törzsszáma szerepel, vagyis az értékpapírt átvevő szervezet az adatszolgáltató hitelintézet, és

ec) a "Szerződő partnerek_Partner1 szektora" oszlopban jelentett szektorkód nem C-vel kezdődik,

akkor a készpénzóvadék összege az "Értékpapírok állománya_bruttó vételáron (ezer Ft)" oszlopban jelentett összeg egységnyi forintban meghatározott értéke lesz.

f) Amennyiben

fa) az "Ügylet típusa" oszlop értéke 10 vagy 11,

fb) a "Szerződő partnerek_Partner1 törzsszáma" oszlopban az adatszolgáltató hitelintézet törzsszáma szerepel, vagyis az értékpapírt átadó szervezet az adatszolgáltató hitelintézet, és

fc) a "Szerződő partnerek_Partner2 szektora" oszlopban jelentett szektorkód nem C-vel kezdődik,

akkor a készpénzóvadék összege az "Értékpapírok állománya_ készpénzóvadék mértéke értékpapírkölcsön esetén (ezer Ft)" oszlopban jelentett összeg egységnyi forintban meghatározott értéke lesz.

115. sor

Ebben a sorban kell megadni az 1. sorban jelentett havi átlagállományok és a 114. soron szerepeltetett készpénzóvadék összegének különbözetét."