72/2012. (X. 12.) HM utasítás

a HM Tárca Kontrolling Rendszerének kialakításáról, működtetéséről és fejlesztéséről szóló 55/2011. (V. 13.) HM utasítás módosításáról

A honvédelemről és a Magyar Honvédségről, valamint a különleges jogrendben bevezethető intézkedésekről szóló 2011. évi CXIII. törvény egyes rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 290/2011. (XII. 22.) Korm. rendelet 2. § (2) bekezdés g) pontja alapján a HM Tárca Kontrolling Rendszerének kialakításáról, működtetéséről és fejlesztéséről szóló 55/2011. (V. 13.) HM utasítás módosításáról a következő utasítást adom ki:

1. § A HM Tárca Kontrolling Rendszerének kialakításáról, működtetéséről és fejlesztéséről szóló 55/2011. (V. 13.) HM utasítás (a továbbiakban: Utasítás) 1. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(2) Az utasítást a Katonai Nemzetbiztonsági Szolgálat (a továbbiakban: KNBSZ) tekintetében azzal az eltéréssel kell alkalmazni, hogy a főigazgató a szolgáltatandó adatok tartalma vonatkozásában saját hatáskörében korlátozással élhet azok nemzetbiztonsági tartalmára tekintettel."

2. § Az Utasítás 5. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

"5. § (1) A HM KOF operatív kontrolling feladatai a TKR működtetése keretében a következők:

a) vizsgálja és értékeli a HM tervezési és gazdálkodási folyamataiban a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség érvényesülését;

b) szükség szerint javaslatot tesz a TKR-t meghatározó tárcaszintű normatív szabályozók módosítására;

c) az erőforrások optimális elosztásának, eredményes és hatékony felhasználásának biztosítása érdekében vizsgálja az ellátandó feladatok és a rendelkezésre álló erőforrások összhangját, nyomon követi az operatív tervek végrehajtását;

d) havi rendszerességgel kontrollingjelentést készít, amelyet közvetlenül felterjeszt a HM állami vezetők, valamint a Honvéd Vezérkar főnöke és a Honvéd Vezérkar főnökének helyettese részére;

e) eseti jelentéseket, költségelemzéseket készít a HM gazdálkodását érintően a folyamatok gazdaságosságának javítása és a vezetői döntések szakmai alátámasztása érdekében, a d) pontban meghatározott vezetők eseti igénye szerint;

f) a rendszeres és eseti jelentések tartalmát a HM KOF a d) pont szerinti vezetők által támasztott követelmények alapján alakítja ki;

g) a d) pont szerinti kontrollingjelentést tájékoztatásul megküldi a kabinetfőnök, a főosztályvezetők, a Honvéd Vezérkar Vezérkari Iroda irodavezetője, az MH Összhaderőnemi Parancsnokság parancsnoka, továbbá a KNBSZ, a HM Közgazdasági és Pénzügyi Hivatal (a továbbiakban: HM KPH) és a HM Fegyverzeti és Hadbiztosi Hivatal főigazgatói részére.

(2) A havi, rendszeres kontrollingjelentések a HM fejezet költségvetés gazdálkodási információs rendszer (a továbbiakban: HM KGIR) költségvetési előirányzat és teljesítési adatainak felhasználásával, valamint honvédelmi szervezetek kiegészítő információi alapján készülnek, az alábbi ütemezéssel:

a) a HM Számviteli Politikában és a pénzbeni juttatások folyósításának rendjéről és számviteli elszámolásuk egyes kérdéseiről szóló HM KÁT-HVKF együttes intézkedésben meghatározott határidők szerint a HM KPH végrehajtja a tárgyhavi pénzforgalmi könyveléseket az előirányzat-felhasználási keretszámlák egyenlegeinek megfelelően;

b) az a) pont szerinti könyvelések zárását követő 3 munkanapon belül, a tárgyhót követő hó 12-én, illetve az azt követő első munkanapon a HM KOF lekérdezi és feldolgozza a kontrollingjelentés összeállításához szükséges adatokat a HM KGIR adatállományából;

c) a HM KOF szükség esetén bekéri az érintett honvédelmi szervezetektől a tervezett finanszírozástól lényegesen eltérő előirányzat-teljesítések indokolását, amit a honvédelmi szervezetek kontrolling kapcsolattartó személyei -a honvédelmi szervezetek vezetői, parancsnokai jóváhagyásával - 2 munkanapon belül megküldenek;

d) a HM KOF pontosítja a honvédelmi szervezetektől beérkezett információkat és véglegesíti a jelentést, amelyet a - b) pont szerinti - HM KGIR lekérdezést követő 10 munkanapon belül felterjeszt az (1) bekezdés d) pontjának megfelelően.

(3) A HM KOF stratégiai kontrolling feladatai a TKR működtetése keretében a következők:

a) nyomon követi a tárca védelmi tervező rendszer keretében összeállításra kerülő stratégiai és operatív tervek kidolgozásának folyamatát, vizsgálja a stratégiai céloktól való eltéréseket, és a tervek közötti összhang megteremtése érdekében javaslatot tesz a korrekciós intézkedésekre;

b) nyomon követi a tárca védelmi tervező rendszer keretében összeállított stratégiai és operatív tervek időarányos végrehajtását, elemezi és kiszűri a HM stratégiai céljaitól való eltérések okait, javaslatot tesz a korrekciós intézkedésekre;

c) a tárca védelmi tervező rendszer működésével kapcsolatosan javaslatokat dolgoz ki az eredményesség javítására, és azt felterjeszti a HM közigazgatási államtitkár részére;

d) vizsgálja az Észak-atlanti Szerződés Szervezete (a továbbiakban: NATO), az Európai Unió, az Egyesült Nemzetek Szervezete, az Európai Biztonsági és Együttműködési Szervezet tagságból és egyéb nemzetközi megállapodásokból adódó jövőbeni felajánlások, vállalások teljesítéséhez szükséges képességek kialakításához, a készségek megvalósításához, valamint a nemzetközi katonai feladatok végrehajtásához szükséges erőforrások biztosítottságát.

(4) A rendszeres és eseti jelentések elkészítéséhez, valamint a HM KOF (1)-(3) bekezdés szerinti feladatainak ellátásához szükséges információk, adatok határidőre történő bekéréséhez a HM KOF jogosult közvetlenül az érintett honvédelmi szervezetek vezetőjének megkeresésére, a 4. § (2) bekezdésben megjelölt kontrolling kapcsolattartó személyek egyidejű tájékoztatásával.

(5) A kontrolling kapcsolattartó személyek a meghatározott határidőig, a kért tartalommal és formában - a honvédelmi szervezetek vezetői, parancsnokai jóváhagyásával - adatot, információt szolgáltatnak a HM KOF részére.

(6) A TKR működtetése keretében az adatok, információk cseréje lehetőség szerint elektronikus ügyintézés formájában történjen.

(7) A HM KOF szükség szerint továbbképzést, felkészítést tart a 4. § (2) és (5) bekezdésekben megjelölt személyek részére.

(8) A HM KOF főosztályvezetője az éves szakmai fórumok, továbbképzések keretében segítséget nyújt a TKR működtetését végző állomány részére a gyakorlatban történő alkalmazáshoz."

3. § Az Utasítás 6. § (1) helyébe a következő rendelkezés lép:

"(1) A TKR fejlesztése keretében a HM KOF:

a) tanulmányozza a NATO tag- és partnerállamok kontrollingtevékenységét, továbbá a közszféra és az üzleti szektor kontrollingmódszereit és javaslatokat dolgoz ki a hasznosítható gyakorlat átvételére és annak a TKR-be történő beépítésére;

b) egységes kontrolling fejlesztési koncepció és egyenszilárd adatstruktúrák kialakítása érdekében felügyeli a kontrolling adatszolgáltatás alapjául szolgáló gazdálkodás információs rendszerek, alrendszerek, alkalmazások (különösen: humán, pénzügy- és számvitel, logisztika, tervezés) összehangolt fejlesztését;

c) a Magyar Honvédség Informatikai Szabályzata alapján, az érintett szakterületekkel együttműködve kialakítja a TKR informatikai fejlesztési koncepcióját."

4. § Az Utasítás

a) 3. § (2) bekezdésében, 4. § (1) bekezdésében, 4. § (4) bekezdésében, 6. § (2) bekezdésében a "HM KF" szövegrész helyébe a "HM KOF";

b) 4. § (4) bekezdésében a "HM KF-et" szövegrész helyébe a "HM KOF-ot"

szöveg lép.

5. § Ez az utasítás a közzétételét követő napon lép hatályba.

Dr. Hende Csaba s. k.,

honvédelmi miniszter