298/2002. (XII. 27.) Korm. rendelet
a pénztárak központi nyilvántartásával összefüggő egyes feladatokról, a pénztáraknak, valamint a foglalkoztatóknak a pénztártagra vonatkozó adatszolgáltatási kötelezettségéről szóló 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelet módosításáról
A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény (a továbbiakban: Mpt.) 134. §-a (1) bekezdésének c) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a Kormány a következőket rendeli el:
1. §
(1) A pénztárak központi nyilvántartásával összefüggő egyes feladatokról, a pénztáraknak, valamint a foglalkoztatóknak a pénztártagra vonatkozó adatszolgáltatási kötelezettségéről szóló 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Pknr.) 4. §-ának (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
"(2) Ha a pályakezdő a pénztárválasztásra vonatkozó bejelentési kötelezettségének az első biztosítási jogviszonyának kezdetét követő 15. napig nem tett eleget, vagy a pénztár a jelentkezését elutasította, a foglalkoztató a pénztártag e rendelet 2. számú mellékletében meghatározott adatairól a pénztárválasztás bejelentésére nyitva álló határidőt követő 15 napon belül értesíti a pályakezdő lakóhelye szerinti területi pénztárat."
(2) A Pknr. 4. §-ának (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
"(4) Az (1)-(3) bekezdés szerinti adatszolgáltatásokat a foglalkoztatók vagy papíralapú adathordozón vagy elektronikus adathordozón és kinyomtatott formában küldik meg a Felügyeletnek, valamint a területi pénztárnak."
2. §
(1) A Pknr. 5. §-ának (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
"(2) A társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő tagra (ideértve a teljes összegű rokkantsági nyugellátás miatt visszalépő pénztártagokat, valamint a teljes összegű hozzátartozói nyugellátás megállapítását kérő kedvezményezetteket is) vonatkozó adatszolgáltatást a Megyei Nyugdíjbiztosítási Igazgatóság (a továbbiakban: MNYI) részére történő adatszolgáltatást követő hónap 15. napjáig kell teljesíteni."
(2) A Pknr. 5. §-ának (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
"(4) A pénztár a tagsági jogviszonyt kezdeményező pályakezdő belépési nyilatkozatának elutasításával egyidejűleg a pályakezdő adatairól és az elutasítás okáról tájékoztatja a Felügyeletet és a pályakezdő lakóhelye szerint illetékes területi pénztárat."
3. §
A Pknr. 5/A. §-a helyébe a következő rendelkezés lép: "5/A. § A magánnyugdíjpénztárak a taglétszám, a tagdíjbevallás (önellenőrzés) és befizetés havi feldolgozása alapján, évente négy alkalommal, április 15-éig, július 15-éig, október 15-éig és december 10-éig összesített pénzügyi és tagsági adatokat (gyorsjelentés) szolgáltatnak a Felügyelet részére. A gyorsjelentés adattartalmát a Pénzügyminisztériummal egyeztetve a Felügyelet határozza meg. Az adatszolgáltatás a Felügyelet által rendelkezésre bocsátott, a Pénzügyi Közlönyben közzétett nyomtatványon, vagy azzal megegyező adattartalommal, elektronikus úton is teljesíthető."
4. §
A Pknr. 6. §-ának (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
"(3) A Felügyelet az államháztartás információs szükségleteihez igazodva, az e rendelet 5/A. §-a alapján beérkezett és feldolgozott adatokat a Pénzügyminisztérium részére minden év április 25., július 25., október 25. és december 20. napjáig megküldi."
Záró rendelkezések
5. §
A Pknr. 1. és 2. számú melléklete helyébe e rendelet 7. és 2. számú melléklete lép.
6. §
(1) Ez a rendelet 2003. január 1-jén lép hatályba.
(2) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a Pknr. 1. § (1) bekezdésében "Az Állami Pénztárfelügyelet (a továbbiakban: Pénztárfelügyelet)" szövegrész helyébe valamennyi helyen "A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továbbiakban: Felügyelet)" szövegrész lép, a Pknr. 5. §-ának (6) és (7) bekezdéseiben az "(1)-(4) bekezdések szerinti" szövegrészek helyébe az "(1)-(5) bekezdések szerinti" szövegrészek lépnek.
A miniszterelnök helyett:
Dr. Kiss Elemér s. k.,
a Miniszterelnöki Hivatalt vezető miniszter
1. számú melléklet a 298/2002. (XII. 27.) Korm. rendelethez
[1. számú melléklet a 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelethez
1. A belépési nyilatkozat minimális adattartalma:
- Pénztártag családi és utóneve
- Pénztártag TAJ száma, külföldi állampolgár pénztártag útlevélszáma
- Pénztártag anyja neve
- Pénztártag neme
- Pénztártag állampolgársága (magyar, külföldi)
- Pénztártag születési helye
- Pénztártag születési időpontja (év, hónap, nap)
- Pénztár megnevezése
- Pénztár azonosítója
- Pénztártag lakóhelye (irányítószám, település, közterület neve, jellege, házszám)
- Pénztárba jelentkezés jogcíme
= 01: pályakezdő 1998. június 30. és 2001. december 31. között,
= 02: önként választó 1997. szeptember 1. és 1999. augusztus 31. között,
= 03: más pénztárból átlépő,
= X1: irányított 1998. június 30. és 2001. december 31. között,
= 04: 2002. január 1. és 2002. december 31. között magánnyugdíjpénztári tagsági jogviszonyt létesítő pályakezdő,
= 05: 2002. január 1. és 2002. december 31. között a TB-rendszerből átlépő,
= 06: TB-ből állapotjavulás miatt pénztárat választó,
= 07: a 30. életévét 2003. január l-jén még be nem töltött önkéntes belépő (2003. január 1. és 2003. december 31. közötti belépések esetén),
= 08: a TB-rendszerből átlépő olyan személy, aki 1998. június 30. és 2003. január 1. között vált első alkalommal biztosítottá, és 2002. december 31-én nem volt pénztártag,
= 09: Magyarország EU csatlakozását követően használható kód! Külföldi állampolgárként a Tbj. 13. §-ában meghatározott nemzetközi egyezmény alapján pénztárat választott olyan személy, aki 2001. december 31. és 2003. január 1. között vált biztosítottá,
= 10: 2003. január l-jétől tagságra kötelezett olyan pályakezdő, aki választott pénztárat,
= 11: 2003. január l-jétől olyan pályakezdő személy, akinek tagságra kötelezése irányítás útján történik.
- Pénztártag aláírása
- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó megnevezése
- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó címe (irányítószám, település, közterület neve, jellege, házszám)
- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó adószáma/TAJ száma
- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó cégszerű aláírása
- Magánnyugdíjpénztár neve
- Magánnyugdíjpénztár azonosítója
- Magánnyugdíjpénztár pénzforgalmi jelzőszáma
- Magánnyugdíjpénztár számlavezető bankjának megnevezése
- Magánnyugdíjpénztári tagság kezdete (év, hónap, nap)
- Magánnyugdíjpénztár záradékolása, aláírása
2. A pénztártagsági jogviszony létesítéséhez, módosulásához és megszűnéséhez kapcsolódó adatok:
- Pénztártag neve
- Pénztártag TAJ száma, külföldi állampolgár pénztártag útlevélszáma
- Pénztártag anyja neve
- Pénztártag neme
- Pénztártag állampolgársága
- Pénztártag születési helye
- Pénztártag születési időpontja
- Pénztár megnevezése
- Pénztár azonosítója
- Pénztárválasztás jogcímkódja
- Egyéb, az adatszolgáltatást azonosító kódok
- A pályakezdők tagsági jogviszonya elutasításának oka
3. A tagdíjbevallásokhoz kapcsolódó adatok:
- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó adószáma/adóazonosító jele/TAJ száma
- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó megnevezése
- Vonatkozási időszak (év/hónap vagy év/negyedév vagy év)
- Járulékalap
- Levont kötelező tagdíj
- Foglalkoztatói tagdíj-kiegészítés összege
- Foglalkoztatói tagdíj-kiegészítés mértéke
- Munkavállalói tagdíj-kiegészítés összege
- Munkavállalói tagdíj-kiegészítés mértéke
- Egyéb bevallás összege (késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék összege)
- Egyéb bevallás jogcíme (késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék)
4. A tagdíjbefizetésekhez kapcsolódó adatok:
- Vonatkozási időszak
- Megfizetett kötelező tagdíj
- Megfizetett foglalkoztatói tagdíj-kiegészítés összege
- Foglalkoztatói tagdíj-kiegészítés mértéke
- Megfizetett munkavállalói tagdíj-kiegészítés összege
- Munkavállalói tagdíj-kiegészítés mértéke
- Egyéb befizetés összege (késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék)
- Egyéb befizetés jogcíme (késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék)
5. A pénztár által megállapított nyugdíjpénztári szolgáltatások és egyösszegű kifizetések adatai:
- A szolgáltatást vagy egyösszegű kifizetést igénybe vevő személy azonosító adatai (neve, TAJ száma/útlevélszáma, születési helye, születési dátuma, anyja neve, leánykori neve, lakóhelye: település neve, irányítószáma, közterület neve, jellege, házszám)
- A szolgáltatás vagy egyösszegű kifizetés igénybevételének jogalapja (saját jogon a nyugdíjkorhatár elérésekor, saját jogon a Tny. szerint megállapított rokkantsági nyugellátás igénybevétele esetén, kedvezményezetti jogon)
- A Tny. szerint megállapított nyugellátás igénybevételének időpontja
- Kedvezményezettként igénybe vett szolgáltatás vagy egyösszegű kifizetés esetén a felhalmozó pénztártag azonosítója (TAJ száma/útlevélszáma)
- A választott járadékszolgáltatás vagy egyösszegű kifizetés típusa (az Mpt. 27. §-a és 28. §-a alapján)
- A választott járadékszolgáltatást vagy egyösszegű kifizetést nyújtó/teljesítő szervezet részére a PSZÁF által kiadott azonosító
- A választott járadékszolgáltatás vagy egyösszegű kifizetés igénybevételének kezdete (egyösszegű szolgáltatásnál, kifizetésnél az időpontja)
- Egyéb, az adatszolgáltatást azonosító technikai adatok
2. számú melléklet a 298/2002. (XII. 27.) Korm. rendelethez
[2. számú melléklet a 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelethez]
| Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete | Kiadva: 2003. január | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A foglalkoztatók adatszolgáltatása a pénztártagok pénztárválasztásáról | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A bizonylatot nyomtatott nagybetűkkel kérj ük kitölteni! Kitöltési útmutató a túloldalon! | Az adatszolgáltatás a 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelet alapján kötelező! | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1. Megnevezése: …………………………………………………………………... | 5. Az adatszolgáltató neve: ……………………………………………………………. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Foglalkoz- tató | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2. Adóazonosítója: | 6. Telefonszáma: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3. KSH száma: | 7. Az adatszolgáltatás típusa: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| település | Közterület jellege | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4. Címe: | ……………………………………… ……………………………………………….. | ………………………….. hsz. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P É N Z T Á R T A G | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 8. Neve: …………………………………….. | 12. Születési ideje: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 9. Anyja neve: ……………………………… | 13. Születési helye: ………………………………………… | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 10. TAJ száma: | 11. Útlevélszáma: | 14. Neme | 15. Állampolgársága: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1. | település | Közterület jellege | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 16. Lakcíme: | ……………………………………………………… ……………………………. | …………………… hsz. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17. Pénztártagság kezdete: | 18. Jogcímkód*: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 19. Pénztár neve: …………………………………………………………………………………………………….. 20. Pénztár azonosítója: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 8. Neve: …………………………………….. | 12. Születési ideje: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 9. Anyja neve: ……………………………… | 13. Születési helye: ………………………………………… | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 10. TAJ száma: | 11. Útlevélszáma: | 14. Neme | 15. Állampolgársága: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2. | település | Közterület jellege | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 16. Lakcíme: | ……………………………………………………… ……………………………. | …………………… hsz. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17. Pénztártagság kezdete: | 18. Jogcímkód*: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 19. Pénztár neve: …………………………………………………………………………………………………….. 20. Pénztár azonosítója: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 8. Neve: …………………………………….. | 12. Születési ideje: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 9. Anyja neve: ……………………………… | 13. Születési helye: ………………………………………… | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 10. TAJ száma: | 11. Útlevélszáma: | 14. Neme | 15. Állampolgársága: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3. | település | Közterület jellege | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 16. Lakcíme: | ……………………………………………………… ……………………………. | …………………… hsz. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17. Pénztártagság kezdete: | 18. Jogcímkód*: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 19. Pénztár neve: …………………………………………………………………………………………………….. 20. Pénztár azonosítója: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| * A jogcímkódok leírása a túloldalon található! | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| …………………………………………. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Kelt: ........................................................................................... P. H. Cégszerű aláírás | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A jelentőlapot a foglalkoztató (adatszolgáltató) székhelye szerint illetékes KSH megyei (fővárosi) igazgatóságára kell eljuttatni. Irányított pályakezdő (1 l-es jogcímkód) esetén a jelentőlapot csak a pénztárválasztást elmulasztott pályakezdő lakóhelye szerint illetékes területi pénztárhoz kell eljuttatni! | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| KITÖLTÉSI ÚTMUTATÓ |
| „A foglalkoztatók adatszolgáltatása a pénztártagok pénztárválasztásáról" nyomtatványhoz |
| 1. A foglalkoztató megnevezése. |
| 2. Az állami adóhatóság által kiadott 11 jegyű adóazonosítót kell beírni. Amennyiben kevesebb, mint 11 számjegyű, az azonosítót jobbra igazítva kell feltüntetni. |
| 3. A foglalkoztató 17 számjegyű statisztikai számjele. |
| 4. A foglalkoztató postai irányítószáma, székhely település neve, közterület jellege, házszám. |
| 5. Az adatszolgáltatást teljesítő, kapcsolattartó személy neve. |
| 6. Az adatszolgáltatást teljesítő, kapcsolattartó személy telefonszáma. |
| 7. A rovatba ,,X'' jelet írni, ha a feltüntetett pénztártag(ok)ra vonatkozóan már történt adatszolgáltatás, de az abban közölt adatokat javítani, módosítani kell. |
| 8. Családi és utónév. Nyomtatott nagybetűkkel kell kitölteni, jól láthatóan elkülönítve. |
| 9. Pénztártag anyjának leánykori neve: Nyomtatott nagybetűkkel kell kitölteni, jól láthatóan elkülönítve a családi és utónevet. |
| 10. A pénztártag társadalombiztosítási azonosító jele (TÁJ szám). |
| 11. Külföldi állampolgár pénztártag esetén, TAJ szám hiányában az útlevélszáma. |
| 12. Év, hónap, nap. |
| 13. Pénztártag születési helye. Nyomtatott nagybetűkkel kell kitölteni. |
| 14. A rovat kitöltésénél: férfi: (1), nő: (2). |
| 15. A rovat kitöltésénél: magyar: M, külföldi: K. |
| 16. A pénztártag lakóhelyének postai irányítószáma, település neve, közterület jellege, házszám. |
| 17. Kötelező pénztártagság esetén az első biztosítási jogviszony keletkezésének napja. |
| 18. A használható jogcímkódok: |
| 01. kódot kell a mezőbe írni, ha a pályakezdő választott pénztárat. |
| (2001. december 31-ig létesített tagsági jogviszony esetén használható!) |
| X1 kódot kell a mezőbe írni, ha a pályakezdő pénztártagságra kötelezése — a magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló |
| 1997. évi LXXXU. törvény (Mpt.) 2002. január l-jét megelőzően hatályos 22. § (8) a) pontja alapján — irányítás útján történik. (2001. |
| december 31-ig létrejött tagsági jogviszony esetén használható!) |
| 02 Önkéntes pénztártagság létesítése. (1999. augusztus 31-ig létesített tagsági jogviszony esetén használható!) |
| 04 2001. december 31. és 2002. december 31. között első biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyát létesített személy. (2002. |
| december 31-ig létesített tagsági jogviszony esetén használható!) |
| 05 2002. január 1. és 2002. december 31. között a TB-rendszerből átlépett személy. |
| 07 a 30. életévét 2003. január l-jén még be nem töltött önkéntes belépő. (2003. január 1. és 2003. december 31. között létesített tagsági |
| jogviszony esetén használható!) |
| 08 A TB-rendszerből átlépő olyan személy, aki 1998. június 30. és 2003. január 1. között vált első alkalommal biztosítottá és 2002. |
| december 31-én nem volt pénztártag. (2002. december 31. után létesített tagsági jogviszony esetén használható!) |
| 09 Külföldi állampolgárként pénztárat választott olyan személy, aki 2001. december 31. és 2003. január 1. között a Tbj. 13. §-ában |
| meghatározott nemzetközi egyezmény alapján vált biztosítottá. Csak Magyarország EU-hoz történt csatlakozása után használható! |
| 10 2003. január l-jétől tagságra kötelezett olyan pályakezdő személy, aki választott pénztárat. Csak 2003. január l-jén és azt követően |
| létesített tagsági jogviszony esetén használható! |
| 11 Olyan pályakezdő személy, akinek a pénztártagságra kötelezése irányítás útján történik. Csak 2003. január l-jén vagy azt követően |
| létrejött biztosítási jogviszony esetén használható! |
| 19. Ha a pályakezdő a biztosítottá válásától számított, a rendelkezésére álló 15 napon belül bejelenti foglalkoztatójának az általa választott pénztár adatait, akkor a |
| választott pénztár neve. Ha a pályakezdő — 2002. január l-jét megelőző, továbbá 2002. december 31-ét követő — biztosítottá válásától számított 15 napon |
| belül nem választ pénztárat, vagy választását nem jelenti be, a pályakezdő lakóhelye szerinti területi pénztár nevét kell feltüntetni. |
| 20. A 19. pontban meghatározott területi pénztárnak a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által kiadott négy számjegyű azonosítója (pénztárkód). |
| Területileg illetékes nyugdíjpénztárak |
| Megye: | Pénztár neve: | Pénztárkód: |
| Baranya megye és Jász-Nagykun-Szolnok megye | Allianz Hungária Biztosító Rt. Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár | 0016 |
| Csongrád megye | ÁB-Aegon Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár | 0008 |
| Az összes többi megyében, valamint Budapesten | OTP Magánnyugdíjpénztár | 0002 |
| Területi pénztár: a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által kijelölt azon magánnyugdíjpénztár, amelynek a pénztárválasztást elmulasztó |
| 2002. január l-jét megelőzően vagy 2002. december 31-ét követően pályakezdő— lakóhelye szerint — a tagjává válik. |
| A jelentőlapot a foglalkoztató (adatszolgáltató) székhelye szerint illetékes KSH megyei (fővárosi) igazgatóságára kell eljuttatni. Irányított |
| pályakezdő (l l-es jogcímkód) esetén a jelentőlapot csak a pénztárválasztást elmulasztott pályakezdő lakóhelye szerint illetékes területi |
| pénztárhoz kell eljuttatni! |