298/2002. (XII. 27.) Korm. rendelet

a pénztárak központi nyilvántartásával összefüggő egyes feladatokról, a pénztáraknak, valamint a foglalkoztatóknak a pénztártagra vonatkozó adatszolgáltatási kötelezettségéről szóló 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelet módosításáról

A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény (a továbbiakban: Mpt.) 134. §-a (1) bekezdésének c) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a Kormány a következőket rendeli el:

1. §

(1) A pénztárak központi nyilvántartásával összefüggő egyes feladatokról, a pénztáraknak, valamint a foglalkoztatóknak a pénztártagra vonatkozó adatszolgáltatási kötelezettségéről szóló 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Pknr.) 4. §-ának (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(2) Ha a pályakezdő a pénztárválasztásra vonatkozó bejelentési kötelezettségének az első biztosítási jogviszonyának kezdetét követő 15. napig nem tett eleget, vagy a pénztár a jelentkezését elutasította, a foglalkoztató a pénztártag e rendelet 2. számú mellékletében meghatározott adatairól a pénztárválasztás bejelentésére nyitva álló határidőt követő 15 napon belül értesíti a pályakezdő lakóhelye szerinti területi pénztárat."

(2) A Pknr. 4. §-ának (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(4) Az (1)-(3) bekezdés szerinti adatszolgáltatásokat a foglalkoztatók vagy papíralapú adathordozón vagy elektronikus adathordozón és kinyomtatott formában küldik meg a Felügyeletnek, valamint a területi pénztárnak."

2. §

(1) A Pknr. 5. §-ának (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(2) A társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő tagra (ideértve a teljes összegű rokkantsági nyugellátás miatt visszalépő pénztártagokat, valamint a teljes összegű hozzátartozói nyugellátás megállapítását kérő kedvezményezetteket is) vonatkozó adatszolgáltatást a Megyei Nyugdíjbiztosítási Igazgatóság (a továbbiakban: MNYI) részére történő adatszolgáltatást követő hónap 15. napjáig kell teljesíteni."

(2) A Pknr. 5. §-ának (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(4) A pénztár a tagsági jogviszonyt kezdeményező pályakezdő belépési nyilatkozatának elutasításával egyidejűleg a pályakezdő adatairól és az elutasítás okáról tájékoztatja a Felügyeletet és a pályakezdő lakóhelye szerint illetékes területi pénztárat."

3. §

A Pknr. 5/A. §-a helyébe a következő rendelkezés lép: "5/A. § A magánnyugdíjpénztárak a taglétszám, a tagdíjbevallás (önellenőrzés) és befizetés havi feldolgozása alapján, évente négy alkalommal, április 15-éig, július 15-éig, október 15-éig és december 10-éig összesített pénzügyi és tagsági adatokat (gyorsjelentés) szolgáltatnak a Felügyelet részére. A gyorsjelentés adattartalmát a Pénzügyminisztériummal egyeztetve a Felügyelet határozza meg. Az adatszolgáltatás a Felügyelet által rendelkezésre bocsátott, a Pénzügyi Közlönyben közzétett nyomtatványon, vagy azzal megegyező adattartalommal, elektronikus úton is teljesíthető."

4. §

A Pknr. 6. §-ának (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(3) A Felügyelet az államháztartás információs szükségleteihez igazodva, az e rendelet 5/A. §-a alapján beérkezett és feldolgozott adatokat a Pénzügyminisztérium részére minden év április 25., július 25., október 25. és december 20. napjáig megküldi."

Záró rendelkezések

5. §

A Pknr. 1. és 2. számú melléklete helyébe e rendelet 7. és 2. számú melléklete lép.

6. §

(1) Ez a rendelet 2003. január 1-jén lép hatályba.

(2) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a Pknr. 1. § (1) bekezdésében "Az Állami Pénztárfelügyelet (a továbbiakban: Pénztárfelügyelet)" szövegrész helyébe valamennyi helyen "A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továbbiakban: Felügyelet)" szövegrész lép, a Pknr. 5. §-ának (6) és (7) bekezdéseiben az "(1)-(4) bekezdések szerinti" szövegrészek helyébe az "(1)-(5) bekezdések szerinti" szövegrészek lépnek.

A miniszterelnök helyett:

Dr. Kiss Elemér s. k.,

a Miniszterelnöki Hivatalt vezető miniszter

1. számú melléklet a 298/2002. (XII. 27.) Korm. rendelethez

[1. számú melléklet a 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelethez

1. A belépési nyilatkozat minimális adattartalma:

- Pénztártag családi és utóneve

- Pénztártag TAJ száma, külföldi állampolgár pénztártag útlevélszáma

- Pénztártag anyja neve

- Pénztártag neme

- Pénztártag állampolgársága (magyar, külföldi)

- Pénztártag születési helye

- Pénztártag születési időpontja (év, hónap, nap)

- Pénztár megnevezése

- Pénztár azonosítója

- Pénztártag lakóhelye (irányítószám, település, közterület neve, jellege, házszám)

- Pénztárba jelentkezés jogcíme

= 01: pályakezdő 1998. június 30. és 2001. december 31. között,

= 02: önként választó 1997. szeptember 1. és 1999. augusztus 31. között,

= 03: más pénztárból átlépő,

= X1: irányított 1998. június 30. és 2001. december 31. között,

= 04: 2002. január 1. és 2002. december 31. között magánnyugdíjpénztári tagsági jogviszonyt létesítő pályakezdő,

= 05: 2002. január 1. és 2002. december 31. között a TB-rendszerből átlépő,

= 06: TB-ből állapotjavulás miatt pénztárat választó,

= 07: a 30. életévét 2003. január l-jén még be nem töltött önkéntes belépő (2003. január 1. és 2003. december 31. közötti belépések esetén),

= 08: a TB-rendszerből átlépő olyan személy, aki 1998. június 30. és 2003. január 1. között vált első alkalommal biztosítottá, és 2002. december 31-én nem volt pénztártag,

= 09: Magyarország EU csatlakozását követően használható kód! Külföldi állampolgárként a Tbj. 13. §-ában meghatározott nemzetközi egyezmény alapján pénztárat választott olyan személy, aki 2001. december 31. és 2003. január 1. között vált biztosítottá,

= 10: 2003. január l-jétől tagságra kötelezett olyan pályakezdő, aki választott pénztárat,

= 11: 2003. január l-jétől olyan pályakezdő személy, akinek tagságra kötelezése irányítás útján történik.

- Pénztártag aláírása

- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó megnevezése

- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó címe (irányítószám, település, közterület neve, jellege, házszám)

- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó adószáma/TAJ száma

- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó cégszerű aláírása

- Magánnyugdíjpénztár neve

- Magánnyugdíjpénztár azonosítója

- Magánnyugdíjpénztár pénzforgalmi jelzőszáma

- Magánnyugdíjpénztár számlavezető bankjának megnevezése

- Magánnyugdíjpénztári tagság kezdete (év, hónap, nap)

- Magánnyugdíjpénztár záradékolása, aláírása

2. A pénztártagsági jogviszony létesítéséhez, módosulásához és megszűnéséhez kapcsolódó adatok:

- Pénztártag neve

- Pénztártag TAJ száma, külföldi állampolgár pénztártag útlevélszáma

- Pénztártag anyja neve

- Pénztártag neme

- Pénztártag állampolgársága

- Pénztártag születési helye

- Pénztártag születési időpontja

- Pénztár megnevezése

- Pénztár azonosítója

- Pénztárválasztás jogcímkódja

- Egyéb, az adatszolgáltatást azonosító kódok

- A pályakezdők tagsági jogviszonya elutasításának oka

3. A tagdíjbevallásokhoz kapcsolódó adatok:

- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó adószáma/adóazonosító jele/TAJ száma

- Foglalkoztató/egyéni vállalkozó megnevezése

- Vonatkozási időszak (év/hónap vagy év/negyedév vagy év)

- Járulékalap

- Levont kötelező tagdíj

- Foglalkoztatói tagdíj-kiegészítés összege

- Foglalkoztatói tagdíj-kiegészítés mértéke

- Munkavállalói tagdíj-kiegészítés összege

- Munkavállalói tagdíj-kiegészítés mértéke

- Egyéb bevallás összege (késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék összege)

- Egyéb bevallás jogcíme (késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék)

4. A tagdíjbefizetésekhez kapcsolódó adatok:

- Vonatkozási időszak

- Megfizetett kötelező tagdíj

- Megfizetett foglalkoztatói tagdíj-kiegészítés összege

- Foglalkoztatói tagdíj-kiegészítés mértéke

- Megfizetett munkavállalói tagdíj-kiegészítés összege

- Munkavállalói tagdíj-kiegészítés mértéke

- Egyéb befizetés összege (késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék)

- Egyéb befizetés jogcíme (késedelmi pótlék, önellenőrzési pótlék)

5. A pénztár által megállapított nyugdíjpénztári szolgáltatások és egyösszegű kifizetések adatai:

- A szolgáltatást vagy egyösszegű kifizetést igénybe vevő személy azonosító adatai (neve, TAJ száma/útlevélszáma, születési helye, születési dátuma, anyja neve, leánykori neve, lakóhelye: település neve, irányítószáma, közterület neve, jellege, házszám)

- A szolgáltatás vagy egyösszegű kifizetés igénybevételének jogalapja (saját jogon a nyugdíjkorhatár elérésekor, saját jogon a Tny. szerint megállapított rokkantsági nyugellátás igénybevétele esetén, kedvezményezetti jogon)

- A Tny. szerint megállapított nyugellátás igénybevételének időpontja

- Kedvezményezettként igénybe vett szolgáltatás vagy egyösszegű kifizetés esetén a felhalmozó pénztártag azonosítója (TAJ száma/útlevélszáma)

- A választott járadékszolgáltatás vagy egyösszegű kifizetés típusa (az Mpt. 27. §-a és 28. §-a alapján)

- A választott járadékszolgáltatást vagy egyösszegű kifizetést nyújtó/teljesítő szervezet részére a PSZÁF által kiadott azonosító

- A választott járadékszolgáltatás vagy egyösszegű kifizetés igénybevételének kezdete (egyösszegű szolgáltatásnál, kifizetésnél az időpontja)

- Egyéb, az adatszolgáltatást azonosító technikai adatok

2. számú melléklet a 298/2002. (XII. 27.) Korm. rendelethez

[2. számú melléklet a 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelethez]

Pénzügyi Szervezetek Állami FelügyeleteKiadva: 2003. január
A foglalkoztatók adatszolgáltatása a pénztártagok pénztárválasztásáról
A bizonylatot nyomtatott nagybetűkkel kérj ük kitölteni! Kitöltési útmutató a túloldalon!Az adatszolgáltatás a 172/1997. (X. 6.) Korm. rendelet alapján kötelező!
1. Megnevezése: …………………………………………………………………...5. Az adatszolgáltató neve: …………………………………………………………….
Foglalkoz-
tató
2. Adóazonosítója:6. Telefonszáma:
3. KSH száma:7. Az adatszolgáltatás típusa:
településKözterület jellege
4. Címe:……………………………………… ………………………………………………..………………………….. hsz.
P
É
N
Z
T
Á
R
T
A
G
8. Neve: ……………………………………..12. Születési ideje:
9. Anyja neve: ………………………………13. Születési helye: …………………………………………
10. TAJ száma:11. Útlevélszáma:14. Neme15. Állampolgársága:
1.településKözterület jellege
16. Lakcíme:……………………………………………………… …………………………….…………………… hsz.
17. Pénztártagság kezdete:18. Jogcímkód*:
19. Pénztár neve: …………………………………………………………………………………………………….. 20. Pénztár azonosítója:
8. Neve: ……………………………………..12. Születési ideje:
9. Anyja neve: ………………………………13. Születési helye: …………………………………………
10. TAJ száma:11. Útlevélszáma:14. Neme15. Állampolgársága:
2.településKözterület jellege
16. Lakcíme:……………………………………………………… …………………………….…………………… hsz.
17. Pénztártagság kezdete:18. Jogcímkód*:
19. Pénztár neve: …………………………………………………………………………………………………….. 20. Pénztár azonosítója:
8. Neve: ……………………………………..12. Születési ideje:
9. Anyja neve: ………………………………13. Születési helye: …………………………………………
10. TAJ száma:11. Útlevélszáma:14. Neme15. Állampolgársága:
3.településKözterület jellege
16. Lakcíme:……………………………………………………… …………………………….…………………… hsz.
17. Pénztártagság kezdete:18. Jogcímkód*:
19. Pénztár neve: …………………………………………………………………………………………………….. 20. Pénztár azonosítója:
* A jogcímkódok leírása a túloldalon található!
………………………………………….
Kelt: ........................................................................................... P. H. Cégszerű aláírás
A jelentőlapot a foglalkoztató (adatszolgáltató) székhelye szerint illetékes KSH megyei (fővárosi) igazgatóságára kell eljuttatni. Irányított pályakezdő (1 l-es jogcímkód) esetén a jelentőlapot csak a pénztárválasztást elmulasztott pályakezdő lakóhelye szerint illetékes területi pénztárhoz kell eljuttatni!
KITÖLTÉSI ÚTMUTATÓ
„A foglalkoztatók adatszolgáltatása a pénztártagok pénztárválasztásáról" nyomtatványhoz
1. A foglalkoztató megnevezése.
2. Az állami adóhatóság által kiadott 11 jegyű adóazonosítót kell beírni. Amennyiben kevesebb, mint 11 számjegyű, az azonosítót jobbra igazítva kell feltüntetni.
3. A foglalkoztató 17 számjegyű statisztikai számjele.
4. A foglalkoztató postai irányítószáma, székhely település neve, közterület jellege, házszám.
5. Az adatszolgáltatást teljesítő, kapcsolattartó személy neve.
6. Az adatszolgáltatást teljesítő, kapcsolattartó személy telefonszáma.
7. A rovatba ,,X'' jelet írni, ha a feltüntetett pénztártag(ok)ra vonatkozóan már történt adatszolgáltatás, de az abban közölt adatokat javítani, módosítani kell.
8. Családi és utónév. Nyomtatott nagybetűkkel kell kitölteni, jól láthatóan elkülönítve.
9. Pénztártag anyjának leánykori neve: Nyomtatott nagybetűkkel kell kitölteni, jól láthatóan elkülönítve a családi és utónevet.
10. A pénztártag társadalombiztosítási azonosító jele (TÁJ szám).
11. Külföldi állampolgár pénztártag esetén, TAJ szám hiányában az útlevélszáma.
12. Év, hónap, nap.
13. Pénztártag születési helye. Nyomtatott nagybetűkkel kell kitölteni.
14. A rovat kitöltésénél: férfi: (1), nő: (2).
15. A rovat kitöltésénél: magyar: M, külföldi: K.
16. A pénztártag lakóhelyének postai irányítószáma, település neve, közterület jellege, házszám.
17. Kötelező pénztártagság esetén az első biztosítási jogviszony keletkezésének napja.
18. A használható jogcímkódok:
01. kódot kell a mezőbe írni, ha a pályakezdő választott pénztárat.
(2001. december 31-ig létesített tagsági jogviszony esetén használható!)
X1 kódot kell a mezőbe írni, ha a pályakezdő pénztártagságra kötelezése — a magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló
1997. évi LXXXU. törvény (Mpt.) 2002. január l-jét megelőzően hatályos 22. § (8) a) pontja alapján — irányítás útján történik. (2001.
december 31-ig létrejött tagsági jogviszony esetén használható!)
02 Önkéntes pénztártagság létesítése. (1999. augusztus 31-ig létesített tagsági jogviszony esetén használható!)
04 2001. december 31. és 2002. december 31. között első biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyát létesített személy. (2002.
december 31-ig létesített tagsági jogviszony esetén használható!)
05 2002. január 1. és 2002. december 31. között a TB-rendszerből átlépett személy.
07 a 30. életévét 2003. január l-jén még be nem töltött önkéntes belépő. (2003. január 1. és 2003. december 31. között létesített tagsági
jogviszony esetén használható!)
08 A TB-rendszerből átlépő olyan személy, aki 1998. június 30. és 2003. január 1. között vált első alkalommal biztosítottá és 2002.
december 31-én nem volt pénztártag. (2002. december 31. után létesített tagsági jogviszony esetén használható!)
09 Külföldi állampolgárként pénztárat választott olyan személy, aki 2001. december 31. és 2003. január 1. között a Tbj. 13. §-ában
meghatározott nemzetközi egyezmény alapján vált biztosítottá. Csak Magyarország EU-hoz történt csatlakozása után használható!
10 2003. január l-jétől tagságra kötelezett olyan pályakezdő személy, aki választott pénztárat. Csak 2003. január l-jén és azt követően
létesített tagsági jogviszony esetén használható!
11 Olyan pályakezdő személy, akinek a pénztártagságra kötelezése irányítás útján történik. Csak 2003. január l-jén vagy azt követően
létrejött biztosítási jogviszony esetén használható!
19. Ha a pályakezdő a biztosítottá válásától számított, a rendelkezésére álló 15 napon belül bejelenti foglalkoztatójának az általa választott pénztár adatait, akkor a
választott pénztár neve. Ha a pályakezdő — 2002. január l-jét megelőző, továbbá 2002. december 31-ét követő — biztosítottá válásától számított 15 napon
belül nem választ pénztárat, vagy választását nem jelenti be, a pályakezdő lakóhelye szerinti területi pénztár nevét kell feltüntetni.
20. A 19. pontban meghatározott területi pénztárnak a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által kiadott négy számjegyű azonosítója (pénztárkód).
Területileg illetékes nyugdíjpénztárak
Megye:Pénztár neve:Pénztárkód:
Baranya megye és Jász-Nagykun-Szolnok megyeAllianz Hungária Biztosító Rt. Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár0016
Csongrád megyeÁB-Aegon Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár0008
Az összes többi megyében, valamint BudapestenOTP Magánnyugdíjpénztár0002
Területi pénztár: a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által kijelölt azon magánnyugdíjpénztár, amelynek a pénztárválasztást elmulasztó
2002. január l-jét megelőzően vagy 2002. december 31-ét követően pályakezdő— lakóhelye szerint — a tagjává válik.
A jelentőlapot a foglalkoztató (adatszolgáltató) székhelye szerint illetékes KSH megyei (fővárosi) igazgatóságára kell eljuttatni. Irányított
pályakezdő (l l-es jogcímkód) esetén a jelentőlapot csak a pénztárválasztást elmulasztott pályakezdő lakóhelye szerint illetékes területi
pénztárhoz kell eljuttatni!

Tartalomjegyzék