53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet

a technikai kamatláb maximális mértékéről szóló 54/2015. (XII. 21.) MNB rendelet és a teljes költségmutató számításáról és közzétételéről szóló 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet módosításáról

A biztosítási tevékenységről szóló 2014. évi LXXXVIII. törvény 439. § h) pontjában,

az 1. § tekintetében a biztosítási tevékenységről szóló 2014. évi LXXXVIII. törvény 439. § i) pontjában

kapott felhatalmazás alapján,

a Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 4. § (9) bekezdésében meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el:

1. A technikai kamatláb maximális mértékéről szóló 54/2015. (XII. 21.) MNB rendelet módosítása

1. § A technikai kamatláb maximális mértékéről szóló 54/2015. (XII. 21.) MNB rendelet 3. § (3) bekezdése a következő mondattal egészül ki:

"A biztosító ilyen termék számviteli biztosítástechnikai tartalékának számításánál - amennyiben nem él a biztosítási tevékenységről szóló 2014. évi LXXXVIII. törvény 121. § (1) bekezdés o) pontjában rögzített lehetőséggel, és nem változtat az adott termékhez tartozó technikai kamatláb mértékén - az eredetileg rögzített technikai kamatlábat alkalmazza."

2. A teljes költségmutató számításáról és közzétételéről szóló 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet módosítása

2. § A teljes költségmutató számításáról és közzétételéről szóló 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet [a továbbiakban: 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet] 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

"3. § (1) A biztosító a TKM számítása során kizárólag a kötelezően választandó kiegészítő biztosításokat, a kötelezően választandó legkisebb értéken veszi figyelembe.

(2) A kockázati biztosítási szolgáltatás kizárólag a szerződési feltételek szerinti kötelezően választandó biztosítási kockázatokra terjed ki. Minden olyan kockázat opcionálisnak tekintendő, és így a biztosítónak nem kell beszámítania a TKM értékébe, melyet a feltétel és az ajánlat nem tesz kötelezővé, azaz amely nélkül az ajánlat felvehető."

3. § Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 5. §-a a következő (5) bekezdéssel egészül ki:

"(5) Amennyiben a köthető maximális tartam rövidebb, mint az adott biztosítás típushoz [egyszeri vagy rendszeres díjas, illetve a visszavásárlás tekintetében az élethosszig tartó (whole life)] tartozó leghosszabb tartam, és az nem esik egybe az (1) bekezdésben meghatározott egyéb kötelező tartamokkal, akkor a biztosító a TKM értékét erre a (köthető maximális) tartamra és az (1) bekezdésben meghatározott, a biztosítónál elérhető ennél rövidebb tartamokra számítja ki."

4. § (1) Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 6. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(2) A biztosító a befektetési egységekhez kötött életbiztosítás és az egyéni számla alapján meghatározott szolgáltatású hagyományos életbiztosítás esetében a mögöttes alapok (eszközalap, külön kezelt eszközportfólió) után felmerülő költségként a 2009/65/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvnek a kiemelt befektetői információk tekintetében, valamint a papírtól eltérő tartós adathordozón vagy weboldalon rendelkezésre bocsátott kiemelt befektetői információk vagy tájékoztató esetében teljesítendő különleges feltételek tekintetében történő végrehajtásáról szóló 2010. július 1-jei 583/2010/EU bizottsági rendelet 10. cikk (2) bekezdés b) pontja szerinti folyó költségeket veszi figyelembe."

(2) Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 6. §-a a következő (6) és (7) bekezdéssel egészül ki:

"(6) Amennyiben a biztosító a 2016. január 1-jét követően kötött megtakarítási jellegű életbiztosítási szerződések szerződési feltételében nem rögzíti a nyereségmegosztás minimális arányát, akkor a nyereségmegosztás mértékét 0%-nak - azaz a nyereséget egészében a biztosítónál maradónak - tekinti.

(7) Az eszközalapok összetételének, így költségének folyamatos változása miatt a biztosító a TKM számítása során jogosult biztonsági ráhagyás (ún. puffer) alkalmazására, azaz az (1)-(6) bekezdés szerint számított TKM értéknél magasabb TKM érték meghatározására és publikálására."

5. § Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet a következő 13. §-sal egészül ki.

"13. § A biztosító a 2017. január 1. és 2017. december 31. közötti időszakra vonatkozóan a TKM számítást a 2015. év végi hozamgörbével végzi el."

6. § Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 3. melléklete az 1. melléklet szerinti eltérő szöveggel lép hatályba.

7. § Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 4. melléklete a 2. melléklet szerint módosul.

8. § Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet

a) 1. § (1) bekezdésében a "75." szövegrész helyébe a "97." szöveg,

b) 7. § (1) bekezdésében a "számláján lévő" szövegrész helyébe a "követelései mögötti" szöveg,

c) 7. § (2) bekezdésében a "decemberére" szövegrész helyébe a "december 31-re" szöveg,

d) 8. §-ában az "időpont bekövetkezése" szövegrész helyébe az "időpont, illetve az élethosszig tartó biztosítás (whole life) esetén az 5. § (2) bekezdésben rögzített időpontok" szöveg

lép.

3. Záró rendelkezések

9. § (1) Ez a rendelet - a (2) bekezdésben foglaltak kivételével - a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A 2-8. § 2017. január 1-jén lép hatályba.

Dr. Matolcsy György s. k.,

a Magyar Nemzeti Bank elnöke

1. melléklet az 53/2016. (XII. 21.) MNBrendelethez

"3. melléklet az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelethez

A megtakarítási jellegű életbiztosítási termékek TKM értéke számításának módszertana

1. Az ügyfél pénzáramának rekurzív elven történő leírására vonatkozó képlet

1.1. Belső megtérülési ráta számítása a költségek és az esetleges kötelező bónuszok figyelembevételével:

1.2. Belső megtérülési ráta számítása a költségek és az esetleges kötelező bónuszok figyelmen kívül hagyásával:

2. A TKM értéke számítására vonatkozó képlet

3. Az 1. és 2. pontban foglalt egyes rövidítések tartalma:

4. Azon megtakarítási jellegű életbiztosítási termékek esetében, amelyek nem egyösszegű lejárati szolgáltatással rendelkeznek, a biztosító a TKM értékét a jelen melléklet 1-3. pontjában meghatározott elvek mentén számítja ki, és a kalkuláció során minden, az ügyfelet terhelő, illetve az ügyfélnek járó pénzáramlást figyelembe vesz."

2. melléklet az 53/2016.(XII. 21.) MNB rendelethez

1. Az 55/6015. (XII. 66.) MNB rendelet 4. melléklet 46TKMA kódú tábla sorkódot tartalmazó mezői helyébe / következő mezők lépnek:

2. Az 55/6015. (XII. 66.) MNB rendelet 4. melléklet 46TKMB kódú tábla sorkódot tartalmazó mezői helyébe a következő mezők lépnek:

3. Az 55/6015. (XII. 66.) MNB rendelet 4. melléklet 46TKMC kódú tábla sorkódot tartalmazó mezői helyébe a következő mezők lépnek:

4. Az 55/6015. (XII. 66.) MNB rendelet 4. melléklet 46TKMD kódú tábla sorkódot tartalmazó mezői helyébe a következő mezők lépnek: