58/2016. (XI. 24.) HM utasítás

a lakáscélú pénzintézeti hiteltörlesztés támogatásával kapcsolatos feladatok ellátásáról

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 23. § (4) bekezdés c) pontja és a honvédelemről és a Magyar Honvédségről, valamint a különleges jogrendben bevezethető intézkedésekről szóló 2011. évi CXIII. törvény egyes rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 290/2011. (XII. 22.) Korm. rendelet 2. § (5) bekezdése alapján, a Magyar Honvédség személyi állományának lakástulajdon szerzése érdekében pénzintézetektől, pénzügyi vállalkozásoktól felvett lakáscélú hitelek, kölcsönök okozta anyagi terhek csökkentése érdekében, a következő utasítást adom ki:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Ezen utasítás hatálya a Honvédelmi Minisztériumra (a továbbiakban: HM), a honvédelemért felelős miniszter (a továbbiakban: miniszter) közvetlen alárendeltségébe tartozó szervezetekre, a Katonai Nemzetbiztonsági Szolgálatra, valamint a Magyar Honvédség katonai szervezeteire (a továbbiakban együtt: honvédelmi szerv) terjed ki.

(2) Ahol ezen utasítás másként nem rendelkezik, az adómentes munkáltatói lakáscélú támogatás folyósításának szabályairól szóló 15/2014. (IV. 3.) NGM rendelet (a továbbiakban: NGM rendelet) rendelkezéseit megfelelően kell alkalmazni.

2. § Ezen utasítás alkalmazásában

1. alkalmazott: a honvédelmi szervvel szolgálati, kormányzati szolgálati, közalkalmazotti, munkavállalói jogviszonyban álló személy;

2. HM központi lakásgazdálkodási szerv: HM Vagyonfelügyeleti Főosztály;

3. HM központi pénzügyi és számviteli szerv: HM Védelemgazdasági Hivatal;

4. lakáscélú támogatási szerv: HM Védelemgazdasági Hivatal Lakáscélú Támogatási Osztály;

5. munkahelyi vezető:

a) a b)-d) alpontban foglalt kivétellel

aa) a honvédelmi szervvel szolgálati jogviszonyban álló tagja esetén az állományilletékes parancsnok,

ab) a honvédelmi szervvel kormányzati szolgálati, közalkalmazotti és munkavállalói jogviszonyban álló tagja esetén a munkáltatói jogkör gyakorlója,

b) a HM főosztályok alkalmazottai esetében a főosztályvezető, a csoportfőnökségek alkalmazottai esetében a csoportfőnök,

c) a főosztályvezetők vonatkozásában a szakterületért felelős helyettes államtitkár, a csoportfőnökök vonatkozásában a Honvéd Vezérkar főnöke,

d) a helyettes államtitkár, a Honvéd Vezérkar főnöke vagy magasabb beosztást betöltő alkalmazott esetében a miniszter;

6. pénzintézeti lakáshitel: az NGM rendelet 6. § (2) bekezdésében meghatározott hitel- és kölcsönszerződés.

2. A támogatás feltételei

3. § (1) Pénzintézeti lakáshitel elő- vagy végtörlesztéséhez, továbbá törlesztéséhez támogatás (a továbbiakban: támogatás) akkor nyújtható, ha

a) a kérelmező folyamatosan, legalább 1 éve a honvédelmi szerv alkalmazottja,

b) a pénzintézeti lakáshitelt a kérelmező adósként vagy adóstársként

ba) lakásvásárlási céllal,

bb) lakásépítési céllal vagy

bc) a ba) vagy bb) alpont szerinti céllal devizaelszámolási alapú pénzintézeti lakáshitel forintelszámolási alapú pénzintézeti hitellel történő kiváltására

vette igénybe,

c) a kérelmező a pénzintézeti lakáshitellel megszerzett lakásban (a továbbiakban: lakás) az NGM rendeletben meghatározott tulajdoni hányadot szerzett,

d)[1]

e) a kérelmező ezen utasításban foglalt feltételek szerint vállalja, hogy a honvédelmi szervvel fennálló alkalmazotti jogviszonyát nem szünteti meg (a továbbiakban: alkalmazotti jogviszony fenntartás),

f) a kérelmező honvédelmi szerv alkalmazottjának minősülő házastársa, élettársa vagy vele egy háztartásban élő gyermeke e támogatás iránti kérelemmel nem él, és

g) a kérelmező támogatását a munkahelyi vezető javasolja.

(2) Ha a kérelmező a lakásvásárlási vagy -építési pénzintézeti lakáshitelét devizaalapú kölcsön igénybevételével egyenlítette ki, ez utóbbi kölcsönt a támogatás szempontjából az eredeti pénzintézeti lakáshitellel azonosnak kell tekinteni.

(3) Az (1) bekezdés b) pont bc) alpontja szerinti hitelnek kell tekinteni a külön jogszabály alapján forintosított, az (1) bekezdés b) pont ba) és bb) alpontja szerinti célú pénzintézeti lakáshiteleket is.

(4) Nem nyújtható támogatás, ha a kérelmező

a) a honvédelmi szervtől a lakásépítéshez, lakásbővítéshez vagy lakásvásárláshoz vissza nem térítendő juttatásban vagy egyszeri pénzbeli támogatásban részesült,

b) olyan pénzintézeti lakáshitelre igényli a támogatást, amelynek felhasználásával - a pályázati úton elidegenített lakás kivételével - HM rendelkezésű lakást vásárolt meg,

c) lakáslízinghez a honvédelmi szervtől támogatásban részesül,

d) büntető-, fegyelmi vagy méltatlansági eljárás vagy alkalmazotti jogviszonyának megszüntetésére irányuló eljárás alatt áll, vagy

e)[2] támogatása az Szja. tv. alapján adókötelesnek minősülne, így különösen, ha a lakás szobaszáma meghaladja az Szja tv. 1. melléklet 9. pont 9.3. pont 9.3.4. alpontjában meghatározott méltányolható lakásigény (a továbbiakban: méltányolható lakásigény) mértékét, vagy

f)[3] igénylésének besorolását követően olyan körülmény, így különösen az igénylésben megjelölt lakáscélú pénzintézeti hitel, lakás változott meg, amely miatt az igénylés ismételt vizsgálata válna szükségessé.

3. Az igénylés és az elbírálás rendje

4. § (1) Pénzintézeti lakáshitel támogatására évente egy alkalommal, kérelem alapján kerülhet sor.

(2)[4] A kérelem akkor fogadható el, ha azt a kérelmező az 1. melléklet szerinti igénylőlapon (a továbbiakban: igénylés) nyújtja be. A kérelmezőtől az igényléshez mellékelten be kell kérni a Honvédelmi Minisztérium által nyújtott lakhatási támogatásokkal összefüggő feladatok ellátásáról szóló 26/2010. (II. 26.) HM utasítás (a továbbiakban: Lut.) 9. számú melléklete szerinti nyilatkozatot. A nyilatkozat csak akkor fogadható el, ha azt az érintett, önálló nyilatkozattételi joggal rendelkező személyek valamennyien aláírták. E nyilatkozat hiányában az igényelt lakhatási támogatás iránti kérelem nem fogadható be.

(3) Az igényléshez csatoltatni kell:

a)[5] a pénzintézeti lakáshitel felhasználásával vásárolt vagy épített lakásingatlanon az igénylő tulajdonjogának megszerzését és a bekerülési (vásárlási, építési) költséget hitelesen igazoló okiratok, továbbá az ingatlan 30 napnál nem régebbi tulajdoni lapjának másolatát,

b) ha a méltányolható lakásigény megállapítása olyan együttköltöző, együttlakó hozzátartozók lakáshasználatának igazolásától függ, akik a lakásnak nem tulajdonosai, a lakást illetően az ő lakóhelyüket vagy tartózkodási helyüket igazoló okirat (lakcímet igazoló hatósági igazolvány) másolatát, ha a pénzintézeti lakáshitelből vásárolt vagy épített lakásról a jelzálogjog másik lakóingatlanra került átterhelésre, annak igazolását is, hogy az előbbi lakást a kérelmező, illetve az együttköltöző, együttlakó hozzátartozók jogszerűen használták,

c) ha az az a) pont szerinti okiratokból az nem állapítható meg, a méltányolható lakásigénynek való megfelelőséget alátámasztó egyéb okiratokat, ideértve a Magyar Államkincstár vagy hitelintézet által kiállított igazolást is,

d) a pénzintézeti lakáshitelre - ideértve az azt kiváltó devizaelszámolási alapú, valamint a devizaelszámolási alapú hitelt kiváltó forintelszámolási alapú pénzintézeti kölcsönszerződést is - vonatkozó szerződés másolati példányát, és

e) ha az NGM rendelet egyéb, az a)-d) ponton túl egyéb okirat megküldését is elrendeli, ezen okiratokat.

(4) Az igénylés, a 12. §-ban foglalt kivétellel, a HM védelemgazdaságért felelős helyettes államtitkár tárgyévben kibocsátott közleményében megjelölt, legfeljebb 2 hónapig tartó időszakban (a továbbiakban: igénylési időszak) fogadható be.

(5) A munkahelyi vezető útján benyújtott igénylést a lakáscélú támogatási szerv fogadja be. Az igénylés benyújtása során a 3. § (4) bekezdés d) pontjáról a kérelmező állományilletékes személyügyi szerve az igénylés záradékolásával nyilatkozik.

(6)[6] A lakáscélú támogatási szerv az igénylést a beérkezését követő három munkanapon belül nyilvántartásba veszi és megvizsgálja. Ha a kérelem hiánytalan, az igénylést a (7) bekezdés szerinti kategóriába sorolja. Hiányos igénylés esetén a lakáscélú támogatási szerv egy alkalommal legfeljebb tíz napos jogvesztő határidővel felszólítja a kérelmezőt a hiánypótlásra.

(7) A lakáscélú támogatási szerv a hiánypótlásra nem szoruló igénylést, ha a kérelmező a honvédelmi szerv

a) legénységi vagy altiszti állományú tagja, I. kategóriába,

b) kormányzati szolgálati, közalkalmazotti vagy munkavállalói jogviszonyban álló tagja, amennyiben az egy főre eső jövedelem nem haladja meg a havi nettó 100 000 Ft-ot, II. kategóriába,

c) tiszti állományú tagja vagy kormányzati szolgálati, közalkalmazotti vagy munkavállaló jogviszonyban álló tagja, amennyiben az egy főre eső jövedelem meghaladja a b) pontban meghatározott összeget, III. kategóriába

sorolja.

5. § (1) A lakáscélú támogatási szerv elutasítja az igénylés teljesítését, ha

a) a 3. § (1) bekezdésben foglalt együttes feltételek nem állnak fenn, és azok nem is pótolhatóak,

b) a 3. § (4) bekezdés a)-d) pontjában foglalt valamely kizáró ok áll fenn,

c) az igénylő a 4. § (6) bekezdés szerinti hiánypótlási határidőt elmulasztja, vagy

d) az igénylés a 4. § (4) bekezdésben foglalt határidő előtt, illetve után került benyújtásra.

(2) Az (1) bekezdés szerinti döntésről a kérelmezőt és a munkahelyi vezetőjét írásban kell tájékoztatni.

4. A támogatási összeg megállapítása

6. § (1) A lakáscélú támogatási szerv a támogatási keretnek a besorolt igénylések számával való elosztásával támogatási alapösszeget képez.

(2) Amennyiben az egy igénylőre eső támogatási alapösszeg nem éri el a 100 000 Ft-ot, azt a III. kategóriába sorolt igénylések figyelmen kívül hagyásával és teljesítésének mellőzésével újra kell számítani.

(3) Amennyiben a (2) bekezdés szerint újraszámolt, egy igénylőre eső támogatási alapösszeg sem éri el a 100 000 Ft-ot, a támogatásnyújtás során a II. kategóriába sorolt igényléseket is figyelmen kívül kell hagyni.

(4) Az egy igénylő részére nyújtható támogatás összege az (1)-(3) bekezdés szerint számított összeg, amely azonban nem haladhatja meg a lakáscélú támogatás adómentesen nyújtható felső határát.

(5) Az egy fő részére nyújtható tárgyévi támogatás összege nem haladhatja meg az 500 000 Ft-ot.

7. § (1) A lakáscélú támogatási szerv a 6. § szerint kiszámított, egy főre jutó támogatás összegére irányuló javaslatát indokolással, a támogatási keret összegének és összetételének megjelölésével, továbbá a besorolt igénylések számának bemutatásával együtt a HM központi pénzügyi és számviteli szerv vezetője útján terjeszti elő a HM központi lakásgazdálkodási szerv vezetője részére.

(2) Az (1) bekezdés szerinti javaslatot a HM központi pénzügyi és számviteli szerv, a 12. §-ban foglalt kivétellel, az igénylési időszak záró napját követő hónap utolsó napjáig terjeszti elő.

(3) A lakáscélú pénzintézeti hiteltörlesztés támogatására vonatkozó előterjesztést a miniszternek döntésre a HM központi lakásgazdálkodási szerv vezetője a (2) bekezdés szerinti javaslat beérkezését követő 3 munkanapon belül terjeszti fel szolgálati úton. Ha a támogatási keret ezen utasítás szerinti támogatás felhasználására irányuló egyéb döntést is igényel, az előterjesztésben a HM központi lakásgazdálkodási szerv e döntés meghozatalát is kezdeményezi.

(4) A miniszteri döntést a HM központi lakásgazdálkodási szerv közlemény formájában teszi közzé. A közlemény tartalmazza:[7]

a) a támogatási keret összegét,

b) a támogatásra irányuló besorolt igénylések számát, állományviszony szerinti összetételét és kategóriánkénti bontását,

c) az egy főre eső támogatás összegét, kiszámításának módját,

d) a támogatásban részesíthető, illetve abban nem részesíthető kérelmezők körét,

e) intézkedést a támogatás folyósításával kapcsolatos feladatok ellátására és

f) egyéb, a támogatás folyósításával összefüggő lényeges információkat.

(5) A (4) bekezdés a) pontjában szereplő összeget a miniszteri közlemény aláírását követően zároltnak, kizárólag a támogatásban részesíthető kérelmezők igénylésének felhasználására fordítható forrásnak kell tekinteni.

5. A támogatás folyósítása

8. § (1) A 7. § (5) bekezdés szerinti közlemény alapján a lakáscélú támogatási szerv haladéktalanul gondoskodik az igénylések adómentességi feltételeknek való megfelelőségi vizsgálatáról. Ha megállapítást nyert, hogy a támogatás folyósítása, ideértve az (5) és (6) bekezdésben foglalt eseteket is, adóköteles lenne, a lakáscélú támogatási szerv az igénylés teljesítését elutasítja. Az adómentesen támogatható igénylések esetében a lakáscélú támogatási szerv megkezdi a támogatás folyósítása iránti pénzintézeti eljárást.

(2)[8] A támogatásban részesülőkkel a lakáscélú támogatási szerv a 2. melléklet szerinti támogatási megállapodást köti meg. A megállapodás megkötését megelőzően be kell kérni a támogatni kért pénzintézeti hitelből fennálló tartozás összegének igazolását. Ha az elő- vagy végtörlesztéshez szükséges a pénzintézeti lakáshitelt nyújtó hitelintézet vagy pénzügyi vállalkozás hozzájárulása is, akkor a támogatási szerződés csak a hozzájárulás megadását követően köthető meg.

(3) Ha a támogatási szerződés alapján a támogatás közvetlenül a pénzintézeti lakáshitel számlára kerül átutalásra, a felhasználást elegendő a támogatás folyósításáról szóló okirattal igazolni.

(4) A támogatás ezen utasítás szerinti felhasználásáról szóló igazolás benyújtására legfeljebb a támogatás folyósításától számított 3 hónapos határidő állapítható meg, amely egy esetben, kérelemre további 1 hónappal meghosszabbítható, de a megállapított hiánypótlási határidő ez esetben sem haladhatja meg az NGM rendeletben foglalt igazolási határidőt.

(5) Ha az igénylő a honvédelmi szervtől ezen utasítás célja vagy más munkáltatótól az Szja. tv.-ben meghatározott lakáscélra az igénylésben megjelölt ingatlanra vissza nem térítendő támogatásban részesült, a részére nyújtandó támogatás összegét az adómentesen nyújtható különbözet összegéig kell csökkenteni. Ha a csökkentett támogatási összeg nem érné el az 50 000 Ft-ot, a támogatási szerződés nem köthető meg, és a támogatás nem nyújtható.

(6) Ha a tárgyévi egy főre eső támogatás meghaladja a támogatottnak a pénzintézeti lakáshiteléből fennálló tőketartozásának az összegét, a támogatást e tőketartozás összegéig kell csökkenteni. Ha a csökkentett támogatási összeg nem érné el az 50 000 Ft-ot, a támogatási szerződés nem köthető meg, és a támogatás nem nyújtható.

(7) A támogatási szerződésben az alkalmazotti jogviszony fenntartást úgy kell meghatározni, hogy amennyiben a támogatás összege nem haladja meg a 300 000 Ft-ot, az 1 évre, amennyiben a támogatás 300 000 Ft-ot meghaladja, 2 évre szól.

(8)[9] Ha a támogatott határozott időtartamra szóló alkalmazotti jogviszonya a (7) bekezdés szerinti alkalmazotti jogviszony fenntartás előtt, a határozott időtartam lejártával megszűnne, a támogatási szerződés azzal a feltétellel köthető meg, ha a kérelmező a Lut. 3. § szerinti formában kiállított, legalább a (7) bekezdés szerinti megállapított időtartamig szóló alkalmazotti jogviszony meghosszabbítására irányuló vállalást is benyújtja.

(9) Az alkalmazotti jogviszony fenntartás megszegését a támogatási szerződés megszegéseként kell kezelni. Az alkalmazotti jogviszony fenntartás megszegése esetén a visszafizetésre azon támogatások vonatkozásában kell intézkedni, amelyekre a támogatottat a vállalása még kötelezi. A visszafizetési kötelezettséget a támogatási szerződésben a vállalt, de alkalmazotti jogviszonyban el nem töltött idő alapján, le nem töltött hónaponként kell kikötni.

(10) A támogatási szerződés megszegése esetén, a (9) bekezdésben foglalt kivétellel, a nyújtott támogatás teljes összegének visszafizetésére kell intézkedni.

(11) A támogatási szerződés megsértése esetén a honvédelmi szervet jogszabály alapján megillető késedelmi kamatot, illetve felmerülő költségek - ideértve a honvédelmi szerv részére keletkezett adó- és járulékterheket is - megtérítését is követelni kell.

(12) A támogatás lakossági folyószámlára nem folyósítható.

(13) A támogatás folyósítására, illetve a visszafizetésével kapcsolatos pénzforgalomra egyebekben a Honvédelmi Minisztérium által nyújtott lakhatási támogatásokról szóló 19/2009. (XII. 29.) HM rendeletnek a lakáscélú munkáltatói kölcsön folyósítására vonatkozó rendelkezések az irányadók.

(14) Ha a támogatás folyósításával kapcsolatban honvédelmi szerv pénzintézettel megállapodást kötött, úgy a folyósításra e megállapodást is alkalmazni kell.

(15) A támogatási szerződés egy példányát fel kell fektetni a támogatott személyügyi anyaggyűjtőjébe.

6. A támogatás forrásai

9. § (1) A támogatás forrását

a) elsősorban a munkáltatói kölcsönök törlesztéséből befolyó bevételeknek a külön jogszabály szerint benyújtott lakáscélú munkáltatói kölcsön, vissza nem térítendő juttatás és egyszeri pénzbeli támogatás iránti igénylések fedezetét meghaladó bevételrész,

b) másodsorban a HM rendelkezésű lakások elidegenítéséből származó bevételeknek e célra felhasználható hányada és

c) a tárgyévre előirányzott támogatási előirányzat

képezi.

(2) Az (1) bekezdés a) és b) pontja szerinti bevétel felhasználására vonatkozó javaslat és döntés meghozatalára ezen utasításon túl a Lut., valamint a Honvédelmi Minisztérium rendelkezése alatt lévő lakások és helyiségek elidegenítésével összefüggő feladatok ellátásáról szóló 49/2014. (VII. 28.) HM utasítás vonatkozó szabályait megfelelően kell alkalmazni.

(3) Az (1) bekezdésben foglaltakon túl más előirányzat maradványából származó előirányzat is felhasználható a támogatás forrásaként, melyre a HM Védelemgazdasági Hivatal a HM központi lakásgazdálkodási szerv bevonásával tesz javaslatot.

7. Vegyes rendelkezések

10. § (1) A támogatás adóbevallását illetően a külön jogszabály alapján nyújtott lakáscélú vissza nem térítendő juttatás, egyszeri pénzbeli támogatás munkáltatói bevallására irányadó szabályokat kell alkalmazni.

(2) A 3. § (1) bekezdés a) pontja szerinti időtartamot illetően a honvédelmi szervnél eltöltött különböző, egymást közvetlenül követő alkalmazotti jogviszonyokat egybe kell számítani.

(3) Ha a kérelmező honvédelmi szervtől korábban már részesült ezen utasítás szerinti támogatásban, és tárgyévben is ugyanazon lakásra fennálló pénzintézeti lakáshitel támogatására nyújtja be az igénylését, a korábban a lakáscélú támogatási szervhez beérkezett okiratok ismételt benyújtása mellőzhető azzal, ha a kérelmező büntetőjogi felelőssége tudatában nyilatkozik arról, hogy a korábbiakhoz képest változás nem történt. A lakáscélú támogatási szerv ez esetben ellenőrzésképpen is kérheti az igénylésben jelzett tények, körülmények igazolását. Amennyiben a kérelmező ezt határidőre nem teljesíti, az esetben ezen utasítás hiánypótlásra vonatkozó szabályai szerint kell eljárni.

(4) Ha a támogatott alkalmazotti jogviszonya az általa támogatási szerződésben foglalt időtartam előtt szűnik meg, úgy e tényről az állományilletékes személyügyi szerv a személyügyi okmányok megküldésével egyidejűleg 10 munkanapon belül értesíti a lakáscélú támogatási szervet.

(5) Ha a támogatott a támogatásban többször is részesült, a támogatási szerződésekben megállapított egyes alkalmazotti jogviszony fenntartások időtartamát össze kell adni, és a honvédelmi szervvel fennálló alkalmazotti jogviszony fenntartására ekként kell a támogatási szerződésben kötelezni.

(6) A 4. § (7) bekezdés b) pontja szerinti egy főre eső jövedelmet a kérelmező és a vele egy háztartásban élő személyek együttes jövedelme és száma alapján kell meghatározni, függetlenül attól, hogy az együtt lakó személyt a méltányolható lakásigény szempontjából figyelembe kell-e venni.

(7) A kötelezően alkalmazandó nyomtatványokat a HM központi szerv vezetője intézkedésben ideiglenes jelleggel közzéteheti.

11. § (1) A lakáscélú támogatási szerv az ezen utasítás szerinti nyújtott támogatásokról a 3. melléklet szerinti tartalommal vezet elektronikus nyilvántartást.

(2) A nyilvántartást a lakáscélú támogatási szerv félévente, a tárgyidőszakot követő hónap 15. napjáig küldi meg a HM központi lakásgazdálkodási szerv részére.

8. Átmeneti rendelkezések

12. § (1) A 2016. évi igénylésekre ezen utasítás rendelkezéseit az e §-ban foglalt eltérésekkel kell alkalmazni.

(2) Ezen utasítás hatálybalépésének napjától a 2016. december 31-ig benyújtott igénylés fogadható be.

(3) A 7. § (2) bekezdés szerinti javaslatot 2017. január 31-ig kell előterjeszteni.

(4) A 2016. december 6-án rendelkezésre álló, 9. § (1) bekezdés a) pont szerinti bevételrész egészét a (2) bekezdés szerinti benyújtott igénylések teljesítésére kell fordítani.

9. Záró rendelkezés

13. § Ez az utasítás a közzétételét követő napon lép hatályba.

Dr. Simicskó István s. k.,

honvédelmi miniszter

1. melléklet az 58/2016. (XI. 24.) HM utasításhoz[10]

2. melléklet az 58/2016. (XI. 24.) HM utasításhoz

3. melléklet az 58/2016. (XI. 24.) HM utasításhoz

1 "Vásárlási" vagy "építési" vagy "devizahitelt kiváltó hitel" megjegyzést kell szerepeltetni.