2001/2005. (I. 11.) Korm. határozat
a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal 2005. évi ellenőrzési munkatervének jóváhagyásáról
1. A Kormány a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal 2005. évi ellenőrzési munkatervét a melléklet szerint jóváhagyja.
2. Ez a határozat a közzététele napján lép hatályba.
Gyurcsány Ferenc s. k.,
miniszterelnök
Melléklet a 2001/2005. (I. 11.) Korm. határozathoz
A Kormányzati Ellenőrzési Hivatal 2005. évi ellenőrzési munkaterve
I. AZ EURÓPAI UNIÓS FORRÁSOKHOZ KAPCSOLÓDÓ ELLENŐRZÉSEK
1. Az Európai Unió Strukturális Alapjai és a Kohéziós Alap támogatásainak fogadásához kapcsolódó pénzügyi lebonyolítási, számviteli és ellenőrzési rendszerek kialakításáról szóló 233/2003. (XII. 16.) Korm. rendelet 57. §-a értelmében kockázatelemzéssel kiválasztott, a Strukturális Alapok támogatásával megvalósuló projektek 5%-os átfogó ellenőrzése
| Ellenőrzött szervezet: | a Strukturális Alapok támogatásának igénybevételében és végrehajtásában Operatív Program Irányító Hatóságot, illetve Közreműködő Szervezetet működtető minisztériumok Kifizető Hatóság - Pénzügyminisztérium (Magyar Államkincstár) Nemzeti Fejlesztési Hivatal Magyar Terület- és Regionális Fejlesztési Hivatal | ||
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | iközreműködő szervezetek kedvezményezettek 2005. folyamatos 2005. folyamatos 2004-2005. év adatbekérésen alapuló hely- | ||
| Felelős: | színi ellenőrzés az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői | ||
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a kockázatelemzéssel és mintavételezési eljárással kiválasztott projektek esetében a pályázatok kiválasztása, a projektek előkészítése és végrehajtása során betartották-e az EU-s és hazai jogszabályokat, a belső eljárásrendi szabályokat, hatékonyan müködnek-e az irányítási, pénzügyi lebonyolítási, ellenőrzési rendszerek, keletkeztek-e veszteségek. | ||
2. Az Európai Unió Strukturális Alapjai és a Kohéziós Alap támogatásainak fogadásához kapcsolódó pénzügyi lebonyolítási, számviteli és ellenőrzési rendszerek kialakításáról szóló 233/2003. (XII. 16.) Korm. rendelet 57. §-a értelmében kockázatelemzéssel kiválasztott, a Kohéziós Alap támogatásával megvalósuló projektek 15%-os átfogó ellenőrzése
| Ellenőrzött szervezet: | a Kohéziós Alap támogatásának igénybevételében és végrehajtásában Közreműködő Szervezetet működtető minisztériumok Irányító Hatóság - Nemzeti Fejlesztési Hivatal Kifizető Hatóság - Pénzügyminisztérium (Magyar Államkincstár) Lebonyolító Testületek kedvezményezettek | ||
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: | 2005. folyamatos 2005. folyamatos (ISPA projektként indult Kohéziós Alap projektek esetében) 2000-2005. év | ||
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérésen alapuló helyszíni ellenőrzés | ||
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői | ||
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a kockázatelemzéssel és min-ta vételezési eljárással kiválasztott projektek előkészítése és végrehajtása során betartották-e az EU-s és hazai jogszabályokat, a belső eljárásrendi szabályokat, hatékonyan működnek-e az irányítási, pénzügyi lebonyolítási, ellenőrzési rendszerek, keletkeztek-e veszteségek. | ||
3. Az Európai Unió Strukturális Alapjai és a Kohéziós Alap támogatásainak fogadásához kapcsolódó pénzügyi lebonyolítási, számviteli és ellenőrzési rendszerek kialakításáról szóló 233/2003. (XII. 16.) Korm. rendelet 61. §-a értelmében a zárónyilatkozatok kiadását megelőző ellenőrzések szükség szerinti lefolytatása, és a zárónyilatkozat kiadása (a 2000/HU/16/P/PE/004, 2000/HU/16/P/PA/001 és 2001/HU/16/P/PA/010 Kohéziós Alap projektek esetében)
| Ellenőrzött szervezet: | Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztérium Fejlesztési Igazgatóság Gazdasági és Közlekedési Minisztérium Pénzügyminisztérium, Kifizető Hatóság Magyar Államkincstár Nemzeti Fejlesztési Hivatal |
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | kedvezményezettek 2005. II. félév 2005. II. félév 2000-2005. év adatbekérésen alapuló helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | a zárónyilatkozatok kibocsátása. |
4. Az Európai Unió Strukturális Alapjai és a Kohéziós Alap támogatásainak fogadásához kapcsolódó pénzügyi
lebonyolítási, számviteli és ellenőrzési rendszerek kialakításáról szóló 233/2003. (XII. 16.) Korm. rendelet 56. §-a értelmében a Strukturális Alapok támogatásának felhasználásában érintett intézményi kör rendszerellenőrzése
| Ellenőrzött szervezet: | a Strukturális Alapok támogatásának igénybevételében és végrehajtásában részt vevő Operatív Program Irányító Hatóságok, illetve a Közreműködő Szervezeteket működtető minisztériumok Közreműködő Szervezetek Kifizető Hatóság - Pénzügyminisztérium (Magyar Államkincstár) Nemzeti Fejlesztési Hivatal Magyar Terület- és Regionális Fejlesztési Hivatal kedvezményezettek |
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | 2005. I. félév 2005. I. félév 2004-2005. év adatbekérésen alapuló helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a Strukturális Alapok támogatásának felhasználásában érintett intézményrendszer az EU-s és hazai jogszabályok előírásai alapján megfelelően működik-e, elkészültek-e azok a Működési Kézikönyvek, ellenőrzési nyomvonalak, amelyek a hatékony működés feltételei; továbbá annak megállapítása, hogy a megkötött szerződések keretében az Operatív Programban megfogalmazott célkitűzések mennyiben érvényesültek, valamint a delegált feladatok teljesítéséért a Közreműködő Szervezetek milyen díjazásban részesültek; a vizsgálat kiterjed az irányítási, pályáztatási, pénzügyi lebonyolítási, igazolási, ellenőrzési rendszerek átfogó vizsgálatára. |
5. A Kormányzati Ellenőrzési Hivatalról szóló 70/2004. (IV. 15.) Korm. rendelet 3. § n) pontja alapján az Európai Unió Strukturális Alapjaiból és Kohéziós Alapjából származó támogatások hazai felhasználásáért felelős intézményekről szóló 1/2004. (I. 5.) Korm. rendeletben meghatározott EQUAL közösségi kezdeményezésből származó támogatások 5%-os átfogó ellenőrzése
| Ellenőrzött szervezet: | EQUAL közösségi kezdeményezés Irányító Hatóságot működtető minisztérium Közreműködő Szervezetek Kifizető Hatóság - Pénzügyminisztérium (Magyar Államkincstár) kedvezményezettek |
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | 2005. II. félév 2005. II. félév 2004-2005. év adatbekérésen alapuló helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a kockázatelemzéssel és mintavételezési eljárással kiválasztott projektek előkészítése és végrehajtása során betartották-e az EU-s és hazai jogszabályokat, a belső eljárásrendi szabályokat, keletkeztek-e veszteségek, illetve megfelelő hatékonyságú volt-e a projektek menedzselése. |
6. A Kormányzati Ellenőrzési Hivatalról szóló 70/2004. (IV. 15.) Korm. rendelet 3. § n) pontja alapján az Európai Unió Strukturális Alapjaiból és Kohéziós Alapjából származó támogatások hazai felhasználásáért felelős intézményekről szóló 1/2004. (I. 5.) Korm. rendeletben meghatározott INTERREG közösségi kezdeményezésekből származó támogatások 5%-os ellenőrzése
| Ellenőrzött szervezet: | INTERREG közösségi kezdeményezés Irányító Hatóság (Nemzeti Hatóság) Kifizető Hatóság - Pénzügyminisztérium (Magyar Államkincstár) VÁTI Kht. (Alkifizető Hatóság) | |
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | Végrehajtó Ügynökség közreműködő szervezet 2005. II. félév 2005. II. félév 2004-2005. év adatbekérésen alapuló helyszíni ellenőrzés | |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői | |
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a kockázatelemzéssel és mintavételezési eljárással kiválasztott projektek előkészítése és végrehajtása során betartották-e az EU-s és hazai jogszabályokat, a belső eljárásrendi szabályokat, hatékonyan működnek-e az irányítási, pénzügyi lebonyolítási, ellenőrzési rendszerek, keletkeztek-e veszteségek. | |
7. A Schengen Alap felhasználásának pénzügyi tervezési, lebonyolítási és ellenőrzési rendjének kialakításáról szóló 179/2004. (V. 26.) Korm. rendelet 39. §-a alapján a Schengen Alap támogatások 10%-os ellenőrzése
| Ellenőrzött szervezet: | Nemzeti Fejlesztési Hivatal mint Felelős Hatóság Központi Pénzügyi Szerződéskötő Egység Pénzügyminisztérium (Magyar Államkincstár) Szakmai Közreműködő Szervezetek kedvezményezettek | ||
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | 2005. I. félév 2005. II. félév 2004-2005. év adatbekérésen alapuló helyszíni ellenőrzés | ||
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői | ||
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a kockázatelemzéssel és mintavételezési eljárással kiválasztott projektek előkészítése és | ||
| végrehajtása során betartották-e az EU-s és hazai jogszabályokat, a belső eljárásrendi szabályokat, keletkeztek-e veszteségek, illetve megfelelő hatékonyságú volt-e a projektek menedzselése. | |||
8. A Kormányzati Ellenőrzési Hivatalról szóló 70/2004. (IV. 15.) Korm. rendelet 3. § g) pontja alapján a kockázatelemzéssel és mintavétellel kiválasztott PHARE projekt(ek) ellenőrzése
| Ellenőrzött szervezet: | a PHARE program végrehajtásában érintett szervezetek Pénzügyminisztérium (PM NAO Iroda, Magyar Államkincstár) Nemzeti Fejlesztési Hivatal |
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | 2005. II. félév 2005. II. félév 2000-2005. év adatbekérésen alapuló helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a kockázatelemzéssel és mintavételezési eljárással kiválasztott projektek előkészítése és végrehajtása során betartották-e az EU-s és hazai jogszabályokat, a belső eljárásrendi szabályokat, keletkeztek-e veszteségek, illetve megfelelő hatékonyságú volt-e a projektek menedzselése. |
9. A Kormányzati Ellenőrzési Hivatalról szóló 70/2004. (IV. 15.) Korm. rendelet 3. § g) pontja alapján a kockázatelemzéssel és mintavétellel kiválasztott, az Átmeneti Támogatásból finanszírozott projekt(ek) átfogó ellenőrzése
| Ellenőrzött szervezet: | az Átmeneti Támogatás végrehajtásában érintett szervezetek Pénzügyminisztérium (PM NAO Iroda, Magyar Államkincstár) Nemzeti Fejlesztési Hivatal | ||
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | 2005. II. félév 2005. II. félév 2004-2005. év adatbekérésen alapuló helyszíni ellenőrzés | ||
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői | ||
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a kockázatelemzéssel és mintavételezési eljárással kiválasztott projektek előkészítése és végrehajtása során betartották-e az EU-s és hazai jogszabályokat, a belső eljárásrendi szabályokat, keletkeztek-e veszteségek, illetve megfelelő hatékonyságú volt-e a projektek menedzselése. | ||
II. SZABÁLYSZERŰSÉGI ELLENŐRZÉSEK
10. A Magyar Távirati Iroda Rt. létszámleépítésére nyújtott költségvetési támogatás felhasználása szabályszerűségének ellenőrzése (II. ütem) a Magyar Távirati Iroda Rt. létszámcsökkentésének első ütemével kapcsolatos egyszeri személyi kiadások költségvetési támogatásáról szóló 2154/2004. (VI. 28.) Korm. határozat alapján
| Ellenőrzött szervezet: | Magyar Távirati Iroda Rt. |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. I. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. I. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezet vezetője |
| Az ellenőrzés célja: | a támogatás felhasználása szabályszerűségének vizsgálata. |
11. A budapesti 4-es - a Budapest Kelenföldi pályaudvar és a Bosnyák tér közötti - metróvonal első szakasza megépítése állami támogatásának ellenőrzése évente egy alkalommal, a budapesti 4-es - Budapest Kelenföldi pályaudvar-Bosnyák tér közötti - metróvonal első szakasza megépítésének állami támogatásáról szóló 1048/2003. (V. 28.) Korm. határozat alapján
| Ellenőrzött szervezet: | Pénzügyminisztérium Belügyminisztérium Budapesti Közlekedési Rt. Magyar Államkincstár Budapest Főváros Önkormányzata |
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | 2005. II. félév 2005. II. félév 2004-2005. év adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a beruházásra biztosított központi költségvetési forrásokat szabályszerűen és gazdaságosan használták-e fel. |
12. A kötelezettségvállalással terhelt 2004. évi előirányzat-maradvány ellenőrzése kockázatelemzés alapján
| Ellenőrzött szervezet: | a fejezetek és a kockázatelemzéssel kiválasztott intézményeik, valamint a társadalombiztosítás pénzügyi alapjai és a kockázatelemzéssel kiválasztott intézményeik a működési költségvetés tekintetében | ||
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. I. félév | ||
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. I. félév | ||
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év | ||
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés | ||
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői | ||
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a kötelezettségvállalással ter- | ||
| heltnek jelentett előirányzat megfelelően és valós tartalommal dokumentált-e. | |||
13. Az Egészségbiztosítási Alapból finanszírozott gyógyfürdő, gyógyászati segédeszköz és egyéb gyógyászati ellátás támogatásának szabályszerűségi ellenőrzése kockázatelemzés alapján
| Ellenőrzött szervezet: | az Egészségbiztosítási Alap kezelője |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. I. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. I. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2002-2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a célelőirányzat felhasználása során betartották-e a jogszabályokat. |
14. A központi költségvetési szervek 2004. évi létszámcsökkentése szabályszerűségének vizsgálata kockázatelemzés alapján
| Ellenőrzött szervezet: | a fejezetek és a kockázatelemzéssel kiválasztott intézményeik |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. II. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. II. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy a 2004. évben elrendelt létszámcsökkentést a szabályozásoknak megfelelően hajtották-e végre. |
15. Az állami tulajdonban lévő ár- és belvízvédelmi művek fenntartására fordított költségvetési támogatások hasznosulása
| Ellenőrzött szervezet: | Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztérium és érintett szervezetei |
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: | 2005. I. félév 2005. I. félév 2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | annak vizsgálata, hogy milyen módon, illetve a szükséges célokra használták-e a költségvetési támogatásokat, továbbá annak megállapítása, hogy a költségvetési támogatás tervezésekor milyen kockázati szempontokat vettek figyelembe, és abban mekkora arányt képviselt a védművek állapota. |
16. A központi költségvetési szervek, a fejezeti kezelésű előirányzatok kezelőinek tulajdonosi, érdekeltségi körébe tartozó szervezetekre vonatkozó beszámolókészítési kötelezettségének vizsgálata az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ámr.) 149. §-ának (6)-(7) bekezdései alapján
| Ellenőrzött szervezet: | Pénzügyminisztérium az érintett fejezetek | ||
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. II. félév | ||
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. II. félév | ||
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év | ||
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés | ||
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői | ||
| Az ellenőrzés célja: | az Ámr. 149. §-ának (6) és (7) bekezdésében foglalt beszámolási kötelezettség teljesítése szabályszerűségének, a | ||
| - | szervezet teljesítményértékelésének, illetve a felügyelt szervezetek értékelési módszereinek, az alkalmazott módszerek egységességének, az értékelést követő intézkedéseknek, azok végrehajtásának és eredményének vizsgálata. | ||
17. A központi költségvetési szervek állami feladatellátását szolgáló feleslegessé vált vagyontárgyak hasznosítása
| Ellenőrzött szervezet: | Pénzügyminisztérium Kincstári Vagyoni Igazgatóság a kockázatelemzéssel kiválasztott költségvetési szervek |
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: | 2005. I. félév 2005. I. félév 2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | a feleslegessé váló vagyontárgyak hasznosítása szabályszerűségének, gazdaságosságának vizsgálata. |
III. PÉNZÜGYI ELLENŐRZÉSEK
18. A Magyar Export-import Bank Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának ellenőrzése a Magyar Export-import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának ellenőrzéséről szóló 181/1994. (XII. 28.) Korm. rendelet alapján
| Ellenőrzött szervezet: | Magyar Export-import Bank Rt. | ||
| Az ellenőrzés kezdete: Az ellenőrzés befejezése: Ellenőrizendő időszak: Az ellenőrzés módszere: | 2005. I. félév 2005. I. félév 2004. év adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés | ||
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke | ||
| az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezet vezetője | |||
| Az ellenőrzés célja: | a központi költségvetéssel történő elszámolás szabályszerűségének vizsgálata. | ||
19. A Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának ellenőrzése a Magyar Export-import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának ellenőrzéséről szóló 181/1994. (XII. 28.) Korm. rendelet alapján
| Ellenőrzött szervezet: | Magyar Exporthitel Biztosító Rt. |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. I. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. I. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezet vezetője |
| Az ellenőrzés célja: | a központi költségvetéssel történő elszámolás szabályszerűségének vizsgálata. |
20. A Magyar Köztársaság Kormánya és az Orosz Föderáció Kormánya között a háborúban elesett katonák és polgári áldozatok emlékének megörökítésével kapcsolatos kiadások elszámolásából adódó ellenjegyzési kötelezettségek teljesítése
| Ellenőrzött szervezet: | Honvédelmi Minisztérium Pénzügyminisztérium |
| Az ellenőrzés időpontja: | a felhasználás ütemében |
| Az ellenőrzés módszere: | okmányvizsgálat és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | annak megállapítása, hogy az orosz államadósság terhére történt elszámolás az előírásoknak megfelelően történt-e. |
21. Az informatikai, hírközlési fejlesztési programok támogatása az Informatikai és Hírközlési Minisztérium fejezetnél
| Ellenőrzött szervezet: | Informatikai és Hírközlési Minisztérium |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. II. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. II. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: Felelős: Az ellenőrzés célja: | adatbekérés és szükség szerin- ti helyszíni ellenőrzés az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezet vezetője annak megállapítása, hogy a célelőirányzat felhasználása során betartották-e a jogszabályokat. |
IV. RENDSZERELLENŐRZÉS
22. A civil szervezetek részére juttatott hazai támogatások rendszervizsgálata
| Ellenőrzött szervezet: | az érintett minisztériumok a kockázatelemzéssel kiválasztott támogatott szervezetek |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. I. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. I. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | a 2004-ben szakmailag és pénzügyileg lezárult támogatások eredményességének értékelése és javaslatok tétele a támogatási rendszer továbbfejlesztésére. |
V. TELJESÍTMÉNY-ELLENŐRZÉS
23. A közigazgatás korszerűsítésével kapcsolatban 2002-2004. között kiadott kormányhatározatok végrehajtásának áttekintése, különös tekintettel a feladat- és hatáskörök decentralizációjára és dekoncentrációjára, valamint
az elektronikus közigazgatást érintő feladatok megvalósulására
| Ellenőrzött szervezet: | minisztériumok és országos hatáskörű szervek |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. I. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. I. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2002-2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés, elemzés és szükség szerint helyszíni interjúk készítése |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | a közigazgatás korszerűsítésével kapcsolatos kormányhatározatok végrehajtásának helyzetfelmérése és a megvalósulást akadályozó tényezők feltárása. |
24. A turisztikai célú célelőirányzatból a 300 millió Ft feletti, vissza nem térítendő támogatással bővülő szálláshelyek kihasználtságának vizsgálata kockázatelemzés alapján (a Széchenyi Terv ellenőrzésének utóvizsgálata)
| Ellenőrzött szervezet: | Miniszterelnöki Hivatal Magyar Államkincstár Magyar Vállakozásfejlesztési Kht. a kiválasztott támogatott szervezetek |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. I. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. I. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | a turisztikai célelőirányzatból 2001-2002-ben megítélt támogatások feltételei teljesülésének vizsgálata, valamint a teljesítmények értékelése a támogatások hatékonysága szempontjából. |
VI. INFORMATIKAI RENDSZEREK ELLENŐRZÉSE
25. A kormányzati közigazgatásban működő informatika felmérése és minősítése egységes informatikai kockázatelemzés alapján
| Ellenőrzött szervezet: | az érintett minisztériumok és országos hatáskörű szervek |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. I. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. I. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | a minisztériumok, országos hatáskörű szervek önértékelése alapján megteremteni az informatikai ellenőrzés kockázatelemzésen alapuló tervezésének alapjait, valamint képet kapni a közigazgatásban lévő informatika dokumentáltságáról, a rendszerek biztonsági osztályba sorolásáról és informatikai kockázatairól. |
26. A Strukturális és Kohéziós Alapokból finanszírozott pályázatok komplex feldolgozási folyamatát támogató Egységes Monitoring Információs Rendszer (EMIR) informatikai rendszerellenőrzése az ellenőrzési feladatok kiválasztását szolgáló kockázatelemzés megfeleltethetősége szempontjából
| Ellenőrzött szervezet: | Miniszterelnöki Hivatal Pénzügyminisztérium Nemzeti Programengedélyező Pénzügyminisztérium Nemzeti Programengedélyező Iroda Nemzeti Fejlesztési Hivatal irányító hatóságok lebonyolító testületek közreműködő szervezetek | ||
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. II. félév | ||
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. II. félév | ||
| Ellenőrizendő időszak: | 2004. év | ||
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés | ||
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői | ||
| Az ellenőrzés célja: | az EMIR mennyiben támogatja a Strukturális Alapok 5%-os, illetve a Kohéziós Alap 15%-os ellenőrzéséhez szükséges kockázatelemzés alapjául szolgáló mintavételezést. | ||
27. Az Országos Támogatás és Monitoring Rendszer (OTMR) működésének vizsgálata
| Ellenőrzött szervezet: | Magyar Államkincstár az érintett minisztériumok | |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. II. félév | |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. II. félév | |
| Ellenőrizendő időszak: | 2004., 2005. I. félév | |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés | |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői | |
| Az ellenőrzés célja: | annak vizsgálata, hogy az OTMR hogyan tud hozzájárulni az európai uniós források hatékonyabb felhasználásához, és milyen módon képes a folyamatok támogatására, to- | |
| vábbá hogy olyan javaslatokat adjon a Kormány számára, amelyek a költségvetési pénzek hatékonyabb felhasználásához vezethetnek, illetve feltárják az azzal kapcsolatos gyakorlatot, ezáltal az államháztartási reform következetes véghezvitelét elősegítik. | ||
VII. UTÓELLENŐRZÉS
28. A Kincstári Vagyoni Igazgatóság átfogó ellenőrzését követő intézkedési tervben foglaltak végrehajtásának ellenőrzése kockázatelemzés alapján
| Ellenőrzött szervezet: | Pénzügyminisztérium Kincstári Vagyoni Igazgatóság |
| Az ellenőrzés kezdete: | 2005. II. félév |
| Az ellenőrzés befejezése: | 2005. II. félév |
| Ellenőrizendő időszak: | 2004-2005. év |
| Az ellenőrzés módszere: | adatbekérés és szükség szerinti helyszíni ellenőrzés |
| Felelős: | az ellenőrzés lefolytatásáért és a jelentés elkészítéséért: a KEHI elnöke az ellenőrzés feltételeinek biztosításáért: az ellenőrzött szervezetek vezetői |
| Az ellenőrzés célja: | a 2003. évi vizsgálat megállapításai alapján készült intézkedési terv végrehajtásának ellenőrzése. |