16/2003. (VII. 1.) PM rendelet

a kincstári rendszer működésével kapcsolatos pénzügyi szolgáltatások teljesítésének rendjéről szóló 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet módosításáról

Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 124. §-ának (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a kincstári rendszer működésével kapcsolatos pénzügyi szolgáltatások teljesítési rendjéről szóló 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet (a továbbiakban: R.) az alábbiak szerint módosul:

1. §

Az R. 1. §-ának helyébe a következő rendelkezés lép: "1. § A rendelet hatálya kiterjed:

a) a Magyar Államkincstárra (a továbbiakban: Kincstár),

b) a kincstári ügyfelekre."

2. §

Az R. 2. §-ának (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(1) E rendelet alkalmazásában

a) a Kincstár Területi Igazgatósága (a továbbiakban: Igazgatóság): a Kincstár Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott feladatainak ellátására megyénként és Budapesten szervezett egységek. A kincstári ügyfél vonatkozásában - a 9. § (9) bekezdésében meghatározottak - kivételével - Igazgatóság alatt az ügyfél számláját vezető Igazgatóságot kell érteni,

b) a kincstári ügyfél: az a kincstári körbe tartozó költségvetési szerv, előirányzat, elkülönített állami pénzalap, társadalombiztosítási alap vagy pénzforgalmi számlatulajdonosnak minősülő más szervezet, amely számára jogszabály alapján a Kincstár számlát vezet,

c) Korm. rendelet: az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet."

3. §

Az R. 3. §-ának (5) és (7) bekezdései helyébe a következő rendelkezések lépnek:

"(5) Bizalmas számlák csak jogszabályi felhatalmazás alapján, meghatározott célra, az arra jogosult szervezetek részére nyithatók. A bizalmas számlák kezelésének előírásait a Kincstár Belső Szabályzataiban kell rögzíteni."

"(7) A számla megnyitásáról, megszüntetéséről, a számla-törzsadatokban bekövetkező változásokról a Kincstár írásban tájékoztatni köteles a számla megnyitására, megszüntetésére külön jogszabályban felhatalmazott szervet, a számlatulajdonost, valamint az MNB rendelkezésben meghatározott szerveket."

4. §

Az R. 4. §-ának (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(3) A Kincstár az általa vezetett devizaszámlákra vonatkozóan a számlatulajdonossal számlaszerződést köt."

5. §

Az R. 5. §-ának (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(5) A számla feletti rendelkezés jogát aláírás helyett elektronikus kódolás alkalmazásával gyakorlók esetében a fizetési megbízások elektronikus kettős aláírói azok az aláírási joggal rendelkezők lehetnek, akik a megszemélyesítés céljára - a Kincstár és a kincstári ügyfél között kötött megállapodás szerint - bejelentésre kerültek."

6. §

Az R. 7. §-ának (1) és (3) bekezdései helyébe a következő rendelkezések lépnek:

"(1) A Kincstár az Igazgatóságon közzétett hirdetményben határozza meg a munkanapon belül azt a kezdő és záró időpontot, amelyek között a fizetési megbízásokat befogadja, ezen belül azt az időpontot, ameddig a befogadott, illetve a beérkezett megbízások teljesítéséből reá háruló feladatokat a tárgynapon teljesíti. A záró időpontig befogadott további megbízások teljesítéséből reá háruló feladatokat legkésőbb a következő munkanapon teljesíti a Kincstár. A pályázatos támogatás és feladatfinanszírozás esetében a Kincstár az előírásoknak megfelelően benyújtott okmányok alapján és a szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén a fizetési megbízást a kifizetés kezdeményezését követő 10 munkanapon belül teljesíti. A hiánypótlások időtartamával a teljesítési határidő meghosszabbodhat."

"(3) A Kincstár a benyújtott fizetési megbízásokat

- a 9. § (3) bekezdésben foglalt kivétellel - érkezteti. Az ügyfél kérésére személyes benyújtás esetén az átvételt

- a benyújtó által előzetesen elkészített átvételi elismervényen - igazolja."

7. §

A R. 9. §-ának (8) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(8) A kincstári készpénz-kifizetési csekk kizárólag az anyasági támogatás kifizetése céljából kibocsátott fizetési eszköz."

8. §

Az R. 17/A. §-ának (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

"(1) A Nyugdíjbiztosítási Alap által folyósított, de nem az alapot terhelő ellátások megtérítése a tényleges felhasználás szerinti igénybevételének ütemezésére vonatkozó éves finanszírozási tervet a 7/b. számú mellékletben meghatározott formában - elektronikus módon, valamint két kinyomtatott példányban - tájékoztató információként a Kincstárhoz kell benyújtani a megelőző év december 25. napjáig. A Kincstár az ellátások összegét az Alap által megküldött számlát helyettesítő okmányok alapján a hónap utolsó előtti banki napján utalja a jogosult részére.

A Nyugdíjbiztosítási Alapot és az Egészségbiztosítási Alapot megillető központi költségvetési hozzájárulások igénybevételének ütemezésére vonatkozó éves finanszírozási tervet a 7/b. számú mellékletben meghatározott formában - elektronikus módon, valamint két kinyomtatott példányban - jóváhagyásra a Pénzügyminisztériumba (a továbbiakban: PM) kell benyújtani a megelőző év december 25. napjáig. A Kincstár a költségvetési hozzájárulások megtérítését a jóváhagyott tervben meghatározott időpontokban utalja a társadalombiztosítási alapok részére. Az éves finanszírozási terv a jogosultság jogszabályi feltételeinek megváltoztatásán alapuló módosítása, az igénybe vett támogatás túlteljesülése, vagy a képződött maradvány elszámolása esetén a havi finanszírozási terv benyújtásával egyidejűleg módosítható."

9. §

(2) Az R. 5/b. számú mellékletének kitöltési útmutatója helyébe e rendelet 7. számú melléklete lép.

Záró rendelkezések

10. §

Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

11. §

Az R. rendelkezései a következők szerint módosulnak:

a) az R. 3. §-ának (1) és (2) bekezdésében, 10. § (2) bekezdésében, 11. §-ának (3) és (5) bekezdésében, 12. §-ának (7) bekezdésében, 15. §-ának (2) és (8) bekezdésében, 16. §-ának (1) és (3) bekezdésében, 17. §-ának (1), (7) és (8) bekezdésében, 17/A. §-ának (2)-(5) és (9) bekezdésében, 17/B. §-ának (1) és (2) bekezdésében, 18. §-ának (4) bekezdésében, 19. §-ának (5) bekezdésében az "ÁHH" szövegrész helyébe a "Kincstár" szövegrész lép,

b) az R. 3. §-ának (2) bekezdésében, 5. §-ának (7) bekezdésében, 8. §-ának (1), (3), (4), (6)-(8) bekezdésében, 9. §-ának (4)-(6), (9) és (10) bekezdésében, 10. §-ának (3) bekezdésében, 11. §-ának (5) bekezdésében, 12. §-ának (6)-(7) bekezdésében, 13. §-ának (1) bekezdésében, 14. §-ának (3) bekezdésében, 15. §-ának (2), (9), (12) és (15) bekezdésében, 16. §-ának (2) bekezdésében, 19. §-ának (1) és (4) bekezdésében a "Kincstár Fiók" szövegrész helyébe az "Igazgatóság" szövegrész lép,

c) a rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az év elejétől az 520 Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások rendezése KTK-ra könyvelt tételek átkönyvelésre kerülnek az 521 Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások rendezése elnevezésű KTK-ra, az 527 Előző évi maradványhoz kapcsolódó függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek visszautalása KTK-ra könyvelt tételek átkönyvelésre kerülnek az 526 Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások rendezésének helyesbítése elnevezésű KTK-ra. A kincstári körbe tartozók a rendelet hatálybalépését követő 15 napon belül kötelesek az 521 KTK-ról az 522 Előző évi házipénztári záró pénzkészlet tárgyévi felhasználása és 523 Előző évi deviza záró állomány tárgyévi felhasználása KTK-ra, illetve a az 526 KTK-ról az 527 Előző évi házipénztári záró pénzkészlet tárgyévi felhasználásának helyesbítése és a 528. Előző évi deviza záró állomány tárgyévi felhasználásának helyesbítése KTK-ra a rendezéseket végrehajtani.

12. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti

a) az R. 3. §-ának (3) bekezdése,

b) a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások által a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére szolgáltatandó adatok köréről és az adatszolgáltatás módjáról szóló 55/2002. (XII. 30.) PM rendelet 2. számú mellékletében az I. rész 13. pontja G) részének 2. bekezdésében az "az Államháztartási Hivatal, a Magyar Államkincstár átalakítása során a központi kormányzatból kiszervezett", valamint "a Magyar Államkincstár Rt." szövegrész,

c) az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló 3/1997. (II. 7.) PM rendelet 1. §-ának (3) bekezdésében az "és az Államháztartási Hivatal" szövegrész,

d) a Pénzügyminisztérium szolgálati titokkörének megállapításáról szóló 4/1996. (L 24.) PM rendelet 1. §-ának d) pontjában "az Államháztartási Hivatalra" szövegrész, valamint a melléklet 8. pontjában "az Államháztartási Hivatal" szövegrész,

e) a pénzügyminiszter ágazatába tartozó szakképesítések szakmai követelményeiről szóló 2/1995. (II. 22.) PM rendelet 11. számú melléklete 3. része Államháztartási szakon címének 1. m) pontjában "az Államháztartási Hivatal" szövegrész,

f) a pénzügyminiszter felügyelete alá tartozó szervek katasztrófák elleni védekezésének irányításáról és feladatairól szóló 39/2001. (X. 31.) PM rendelet 12. §-ának (3) bekezdése.

13. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az "ÁHH" szövegrész helyébe a "Kincstár" szövegrész lép az alábbi jogszabályhelyeken:

a) a helyi önkormányzatok és a helyi kisebbségi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásai igénybevétele és elszámolása szabályszerűségének felülvizsgálatáról szóló 16/2002. (IV. 12.) PM rendelet 4. §-ának (1) bekezdésében, 5. §-ának (1)-(2) bekezdésében, 14. §-ában és 19. §-ában,

b) a pénzügyminiszter felügyelete alá tartozó szervek katasztrófák elleni védekezésének irányításáról és feladatairól szóló 39/2001. (X. 31.) PM rendelet 10. §-ának (2)-(3) bekezdésében,

c) a települési önkormányzat hatáskörébe tartozó adók és adók módjára behajtandó köztartozások nyilvántartásáról, kezeléséről és elszámolásáról szóló 13/1991. (V. 21.) PM rendelet 14. §-ának (4) bekezdésében.

14. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a "TÁH" szövegrész helyébe az "Igazgatóság" szövegrész lép az alábbi jogszabályhelyeken:

b) a központosított illetmény-számfejtési feladatokról, valamint a bér- és munkaügyi adatszolgáltatás rendjéről szóló 37/2001. (X. 25.) PM rendelet 31. §-ának (6) bekezdésében, 1. számú melléklete Okiratok címjegyzéke I-10. részének 2. pontjában,

15. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a pénzügyminiszter felügyelete alá tartozó szervek katasztrófák elleni védekezésének irányításáról és feladatairól szóló 39/2001. (X. 31.) PM rendelet 12. §-ának (1) bekezdésében a "Magyar Államkincstár (a továbbiakban: MÁK)" szövegrész helyébe a "Kincstár" szövegrész, (2) bekezdésében a "MÁK" szövegrész helyébe a "Kincstár" szövegrész lép.

16. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a "Területi Államháztartási Hivatal (a továbbiakban: TÁH)" szövegrész helyébe a "Magyar Államkincstár Területi Igazgatósága (a továbbiakban: Igazgatóság)" szövegrész lép az alábbi jogszabályhelyeken:

a) a központosított illetmény-számfejtési feladatokról, valamint a bér- és munkaügyi adatszolgáltatás rendjéről szóló 37/2001. (X. 25.) PM rendelet 30. §-ának (1) bekezdésében,

b) a települési önkormányzat hatáskörébe tartozó adók és adók módjára behajtandó köztartások nyilvántartásáról, kezeléséről és elszámolásáról szóló 13/1991. (V. 21.) PM rendelet 14. §-ának (1) bekezdésében.

17. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a helyi önkormányzatok és a helyi kisebbségi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásai igénybevétele és elszámolása szabályszerűségének felülvizsgálatáról szóló 16/2002. (IV. 12.) PM rendelet 1. §-ában a "Területi Államháztartási Hivatalok (a továbbiakban: TÁH-ok)" szövegrész helyébe a "Magyar Államkincstár Területi Igazgatóságai (a továbbiakban: Igazgatóságok)" szövegrész lép.

18. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a pénzügyminiszter felügyelete alá tartozó szervek katasztrófák elleni védekezésének irányításáról és feladatairól szóló 39/2001. (X. 31.) PM rendelet 11. §-ában a "Területi Államháztartási Hivatalok" szövegrész helyébe a "Magyar Államkincstár Területi Igazgatóságai" szövegrész lép.

19. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a "Területi Államháztartási Hivatal" szövegrész helyébe a "Magyar Államkincstár Területi Igazgatósága" szövegrész lép a központosított illetmény-számfejtési feladatokról, valamint a bér- és munkaügyi adatszolgáltatás rendjéről szóló 37/2001. (X. 25.) PM rendelet 30. §-át megelőző címben.

20. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a települési önkormányzat hatáskörébe tartozó adók és adók módjára behajtandó köztartozások nyilvántartásáról, kezeléséről és elszámolásáról szóló 13/1991. (V. 21.) PM rendelet 14. §-ának (3) bekezdésében, (6)-(8) bekezdésében a "TÁKISZ" szövegrész helyébe az "Igazgatóság" szövegrész lép.

21. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az "Államháztartási Hivatal" szövegrész helyébe a "Magyar Államkincstár" szövegrész lép az alábbi jogszabályhelyeken:

a) a Rendkívüli beruházási támogatás előirányzat felhasználásának rendjéről szóló 7/2003. (III. 13.) PM rendelet 1. számú melléklete 3. pontjában és az adatlapon,

b) a központosított illetmény-számfejtési feladatokról, valamint a bér- és munkaügyi adatszolgáltatás rendjéről szóló 37/2001. (X. 25.) PM rendelet 17. §-a (3) bekezdésének g) pontjában, 32. §-ának (1)-(3) bekezdésében, 35. §-ában és 37. §-ának (3) bekezdésében,

c) az illetékekkel kapcsolatos ügyiratok kezeléséről, az illetékek kiszabásáról, elszámolásáról és könyveléséről szóló 32/1999. (XII. 22.) PM rendelet 19. §-ának (3) bekezdésében,

d) a települési önkormányzat - hatáskörébe tartozó adók és adók módjára behajtandó köztartozások nyilvántartásáról, kezeléséről és elszámolásáról szóló 13/1991. (V. 21.) PM rendelet 14. §-ának (2) bekezdésében.

22. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a települési önkormányzat hatáskörébe tartozó adók és adók módjára behajtandó köztartozások nyilvántartásáról, kezeléséről és elszámolásáról szóló 13/1991. (V. 21.) PM rendelet 14. §-ának (10) bekezdésében az "Államháztartási Hivatal" szövegrész helyébe a "Kincstár" szövegrész lép.

23. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az "Államháztartási Hivatal (a továbbiakban: ÁHH)" szövegrész helyébe a "Magyar Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár)" szövegrész lép az alábbi jogszabályhelyeken:

b) a pénzügyminiszter felügyelete alá tartozó szervek katasztrófák elleni védekezésének irányításáról és feladatairól szóló 39/2001. (X. 31.) PM rendelet 10. §-ának (1) bekezdésében,

24. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a Pénzügyminisztérium és a pénzügyminiszter irányítása alá tartozó szervezetek fontos és bizalmas munkaköreinek megállapításáról szóló 34/1996. (XII. 21.) PM rendelet mellékletének 8. pontjában "Az Államháztartási Hivatalnál" szövegrész helyébe "A Magyar Államkincstárnál" szövegrész, 8.1., 8.2., 8.5. és 8.6. alpontjában a "Hivatal" szövegrész helyébe a "Kincstár" szövegrész, 8.3. alpontjában a "Területi Államháztartási Hivatalok" szövegrész helyébe a "Magyar Államkincstár Területi Igazgatóságai" szövegrész lép.

25. §

E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a Magyar Export Import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet 1. §-ában, 2. §-ának (1) bekezdésében, 5. §-ának (1) bekezdésében az "Államháztartási Hivatalnak" szövegrész helyébe a "Magyar Államkincstárnak" szövegrész, 3. §-ának (5) bekezdésében és 6. §-ának (3) bekezdésében az "Államháztartási Hivatal" szövegrész helyébe a "Magyar Államkincstár" szövegrész lép.

Dr. László Csaba s. k.,

pénzügyminiszter

1. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

1. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

	A számlatulajdonos neve: ................................................
.................................................. Igazgatósága	Címe/székhelye: ..............................................................

A Magyar Államkincstár pénztárában készpénzfelvételre jogosultak bejelentése

Számlaszám:

Értesítjük, hogy az Önöknél vezetett számlánkról az alábbiak jogosultak készpénzt felvenni.

Sor- zám	Név	Leánykori név	Anyja neve	Személyazonosságot igazoló okmány száma
1.
2.
3.
4.
5.
6.

A bejelentés visszavonásig érvényes. Tudomásul vesszük, hogy a változások bejelentésének elmulasztásából vagy késedelméből eredő hátrányos következményekért minden felelősség a számlatulajdonost terheli.

Dátum: ......................, .......... év .............. hó ......... nap.

.................................................................

cégszerű aláírás a Kincstárnál bejelentett módon

2. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

2. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

............................................ Igazgatósága részére Ikt. sz.: .........................................................

Készpénzfelvételi igény bejelentési bizonylat

Új bejelentés/A ...................... ikt. számú bejelentés módosítása (Megfelelő szövegrész aláhúzandó.)

Intézmény neve, székhelye: ..................................................................................................................................................................

........................................................................................................................................ Tel.: .......................... Fax: ................................

Intézmény számlaszáma:

Készpénzfelvételi utalvány száma: .......................................................................................................................................................

Igényelt készpénz összege: ................................................. Ft, azaz .............................................................................................. Ft

Címletjegyzék	20000 Ft ........... db........................ Ft	100 Ft ........... db...................... Ft
	10000 Ft ........... db........................ Ft	50 Ft ........... db...................... Ft
	5 000 Ft ........... db........................ Ft	20 Ft ........... db...................... Ft
	2000 Ft ........... db........................ Ft	10 Ft........... db...................... Ft
	l 000 Ft ........... db........................ Ft	5 Ft ........... db...................... Ft
	500 Ft ........... db........................ Ft	2 Ft ........... db...................... Ft
	200 Ft ........... db........................ Ft	l Ft ........... db...................... Ft

Készpénzfelvétel jogcíme/KTK: ...........................................................................................................................................................

A készpénzfelvétel esedékességének időpontja: ......................... év ..................................................... hó ................ nap

Készpénzfelvételre jogosult személyek:

"A" Név: ............................................................	"B" Név: ............................................................
Leánykori név: ..........................................	Leánykori név:................................................
Anyja neve: ................................................	Anyja neve:.......................................................
Szem.ig. sz.: ...............................................	Szem.ig. sz.: ....................................................

Felhatalmazzuk a Kincstár Igazgatóságot hogy a készpénz kifizetését jelen Készpénzfelvételi igény bejelentési bizonylat figyelembevételével teljesítse.

Dátum: ......................, .......... év.............. hó ......... nap

.....................................................

Kincstárnál bejelentett cégszerű aláírás

Magyar Államkincstár Igazgatósága tölti ki! Azonosítószám: ..............................................................

fenti készpénzfelvételi igény bejelentését elfogadom/visszautasítom. (Megfelelő szövegrész aláhúzandó.)

A visszautasítás indoka:....................................................................................................................................

Dátum: ......................, .......... év .............. hó ......... nap

......................................................

Magyar Államkincstár Igazgatósága

3. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

3. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Kincstári ügyfél ügyiratszáma: ..............................................

Felhatalmazó levél

Alulírott (a kincstári ügyfél megnevezése).....................................................................................................

jelen nyomtatvány kitöltésével és aláírásával megbízom a Magyar Államkincstár ............................................

................................................................... Igazgatóságát (a továbbiakban: Igazgatóság), hogy a Kincstárnál

vezetett

számú, ................................

.................................................................... elnevezésű számlámat az alább megjelölt jogosult által benyújtott

azonnali beszedési megbízás alapján - megbízásom keretei között - megterhelje.

Jogosult megnevezése:	...............................................................................
Jogosult bankszámlaszáma:	...............................................................................
Kiadási előirányzat (ok) KTK-ja:	...............................................................................
Bevételi KTK (ha mindkét fél Kincstári ügyfél):	...............................................................................
Kiadási előirányzat(ok) ÁHT-azonosítója:	...............................................................................
Bevételi előirányzat(ok) ÁHT-azonosítója:	...............................................................................

A felhatalmazó levél ......................................................................................... -ig/visszavonásig érvényes.

Dátum:.............................................

.............................. ..................

Kincstári ügyfél cégszerű aláírása és bélyegzőlenyomata

(Kincstárnál bejelentett módon)

___________________________________________________________________________________________

Kincstár tölti ki:

A felhatalmazás kincstári nyilvántartási száma:...............................................................................................

Dátum: ...............................................

..................................

Igazgatóság aláírása

4. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

PF.2K .......................... Igazgatóság ........................ , 20 ............................. Kifogás határidős beszedési megbízás ellen
A beszedési megbízás adatai A benyújtó neve és székhelye: ............................................................................................................................ A benyújtó számlaszáma: ................................................................................................................................... A fizetésre kötelezett neve és székhelye: ............................................................................................................
(folytatás)	Összeg (forintra kerekítve) Ft
A fizetésre kötelezett számlaszáma: ............................................................................................... A kifogásolási határidő utolsó napja: ....................................... Bizonylatszám: .......................................................
A fenti számla terhére benyújtott határidős beszerzési megbízást az alábbi indok alapján
csak ................................... . ....... Ft erejéig A nem kívánt fogadjuk el. szöveg törlendő nem fogadjuk el. Indokolás:
Az Igazgatóság részére Aláírás fenntartott hely!		Aláírás rendben
......................................... a fizetésre kötelezett aláírása (a Kincstárnál bejelentett módon)
Figyelmeztetés! A kifogásolónak (fizetésre kötelezettnek) a nyomtatvány minden rovatát pontosan ki kell töltenie. Hiányosan kitöltött vagy késve érkező kifogást a Kincstár nem vesz figyelembe és a határidős beszedési megbízást teljesíti.

Kitöltési útmutató a PF.2K számú "Kifogás határidős beszedési megbízás ellen" elnevezésű űrlaphoz

1. A határidős beszedési megbízás kifogásolása esetén a kincstári ügyfél a PF.2K számú "Kifogás határidős beszedési megbízás ellen" elnevezésű űrlapon nyújthatja be kifogását a kifogásolási határidőt megelőző munkanap záró időpontjáig.

2. Az űrlapot két példányban egybefüggően kell az Igazgatóságához benyújtani.

3. Az űrlap adatai:

- Igazgatóság: A fizetésre kötelezett számláját vezető Igazgatóság megnevezése.

- Kitöltés helye, dátuma: A kifogás kiállításának helye és dátuma.

- A benyújtó neve és székhelye: A határidős fizetési megbízási benyújtó neve és székhelye.

- A benyújtó számlaszáma: A határidős fizetési megbízást benyújtó számlaszáma.

- A fizetésre kötelezett neve és székhelye: A határidős fizetésre kötelezett neve és székhelye.

- Összeg: A kifogásolt határidős fizetési megbízáson feltüntetett összeg forintra kerekítve.

- A fizetésre kötelezett számlaszáma: A kifogásolt határidős fizetési megbízáson fizetésre kötelezett kincstári számlaszáma.

- A kifogásolási határidő utolsó napja: A kifogásolási határidőt megelőző munkanap.

- Bizonylatszám: A kifogásolt határidős fizetési megbízáson feltüntetett bizonylatszám.

- Részben vagy egészben történő kifogás: A nem kívánt rész áthúzandó. Részbeni kifogás esetén az elfogadott összeget fel kell tüntetni.

- Indokolás: A részbeni kifogás vagy visszautasítás indokolása a benyújtó tájékoztatását szolgálja. Kitöltése nem kötelező!

- Igazgatóság részére fenntartott hely: A kincstári ügyfeleknek üresen kell hagyni.

- Aláírás: A fizetésre kötelezett aláírása a Kincstárnál bejelentett módon.

5. számú melléklet a 16/2003. (VII. L) PM rendelethez

[3. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

5. számú melléklet a 16/2003. (VII. L) PM rendelethez

[3. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Kincstári tranzakciós kódok

Általánosan használt kódok

110				Személyi juttatások
117				Személyi juttatások visszatérülése
121		Társadalombiztosítási járulék, egészségügyi és táppénz hozzájárulás
126		Társadalombiztosítási járulék, egészségügyi és táppénz hozzájárulás visszatérülése
122		Munkaadói járulék
127		Munkaadói járulék visszatérülése
131		Dologi kiadások
136		Dologi kiadások visszatérülése
132		Egyéb folyó kiadások (kamatkiadások nélkül)
137		Egyéb folyó kiadások (kamatkiadások nélkül) visszatérülése
140		Ellátottak pénzbeli juttatásai
147		Ellátottak pénzbeli juttatásai visszatérülése
151		Működési célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül
156		Működési célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül visszatérülése
152		Működési célú pénzeszközátadás az államháztartáson kívülre
157		Működési célú pénzeszközátadás az államháztartáson kívülre visszatérülése
153		Társadalom- és szociálpolitikai juttatások és egyéb társadalombiztosítási ellátások
158		Társadalom- és szociálpolitikai juttatások és egyéb társadalombiztosítási ellátások visszatérülése
160		Kamatkiadások
167		Kamatkiadások visszatérülése
210		Intézményi beruházási kiadások
217		Intézményi beruházási kiadások visszatérülése
220		Felújítás
227		Felújítás visszatérülése
231		Felhalmozási célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül
236		Felhalmozási célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül visszatérülése
232		Felhalmozási célú pénzeszközátadás az államháztartáson kívülre
237		Felhalmozási célú pénzeszközátadás az államháztartáson kívülre visszatérülése
233		Intézményi egyéb felhalmozási kiadások
238		Intézményi egyéb felhalmozási kiadások visszatérülése
240		Központi beruházások
247		Központi beruházások visszatérülése
250		Lakástámogatás
257		Lakástámogatás visszatérülése
260		Lakásépítés
267			Lakásépítés visszatérülése
290			Kölcsönnyújtás és törlesztése pénzügyi befektetések kiadásaiból, részesedések vásárlása
297			Kölcsönnyújtás és törlesztése pénzügyi befektetések kiadásaiból, részesedések vásárlása visz-
			szatérülése
410			Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
417			Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások visszatérülése
420			Előző évi maradványhoz kapcsolódó függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
427			Előző évi maradványhoz kapcsolódó függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások visszatérülése
002			Költségvetési támogatás csökkentés
004			Előirányzat-felhasználási keret átadás
006			Számlatulajdonos Kincstárban vezetett számlái közötti keretátadás
310			Működési bevételek
317			Működési bevételek visszautalása
320			Kamatbevételek
327			Kamatbevételek visszatérülése
330			Működési célú pénzeszközátvétel a társadalombiztosítási alapoktól
337			Működési célú pénzeszközátvétel a társadalombiztosítási alapoktól visszautalása
340			Működési célú pénzeszközátvétel az elkülönített állami alapoktól
347			Működési célú pénzeszközátvétel az elkülönített állami alapoktól visszautalása
351			Költségvetési kiegészítések, visszatérülések
.356			Költségvetési kiegészítések, visszatérülések visszautalása
352			Működési célú pénzeszközátvétel az államháztartáson belül
357			Működési célú pénzeszközátvétel az államháztartáson belül visszautalása
353			Működési célra átvett pénzeszközök az államháztartáson kívülről
358			Működési célra átvett pénzeszközök az államháztartáson kívülről visszautalása
360			Felhalmozási célú pénzeszközátvétel a társadalombiztosítási alapoktól és kezelőitől
367			Felhalmozási célú pénzeszközátvétel a társadalombiztosítási alapoktól és kezelőitől visszautalása
370			Felhalmozási célú pénzeszközátvétel az elkülönített állami alapoktól
377			Felhalmozási célú pénzeszközátvétel az elkülönített állami alapoktól visszautalása
381	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek, osztalékok, koncessziós díjak
386	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek, osztalékok, koncessziós díjak visszautalása
382	Felhalmozási célú pénzeszközátvétel az államháztartáson belül
387	Felhalmozási célú pénzeszközátvétel az államháztartáson belül visszautalása
383	Felhalmozási célra átvett pénzeszközök az államháztartáson kívülről
388	Felhalmozási célra átvett pénzeszközök az államháztartáson kívülről visszautalása
390	Maradvány bevétel (csak a Kincstár használja)
540	Kölcsönök igénybevétele és visszatérülése
547	Kölcsönök igénybevétele és visszatérülése visszautalása
300	Adók és adójellegű bevételek
307	Adók és adójellegű bevételek visszautalása
000	Nem azonosítható bevétel
007	Nem azonosítható bevétel visszautalása
510	Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
517	Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek visszautalása
521	Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások rendezése
522	Előző évi házipénztári záró pénzkészlet tárgyévi felhasználása
523	Előző évi deviza záró állomány tárgyévi felhasználása
526	Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások rendezésének helyesbítése
527	Előző évi házipénztári záró pénzkészlet tárgyévi felhasználásának helyesbítése
528	Előző évi deviza záró állomány tárgyévi felhasználásának helyesbítése
001	Költségvetési támogatásnövelés
003	Előirányzat-felhasználási keret átvétel
005	Számlatulajdonos Kincstárban vezetett saját számlái közötti, keret átvétel
	A fejezeti befizetési számlához kapcsolódó tranzakciós kódok
600	Eredeti előirányzatot meghaladó bevétel utáni befizetés
607	Eredeti előirányzatot meghaladó bevétel utáni befizetés visszautalása
620	Bevételek meghatározott köre utáni befizetés
627		Bevételek meghatározott köre utáni befizetés visszautalása
630		Befektetett eszközökkel kapcsolatos befizetési kötelezettség
637		Befektetett eszközökkel kapcsolatos befizetési kötelezettség visszautalása
640		Vállalkozási tevékenység eredménye utáni befizetés
647		Vállalkozási tevékenység eredménye utáni befizetés visszautalása
650		Egyéb befizetési kötelezettség
657		Egyéb befizetési kötelezettség visszautalása
		A fejezeti maradvány-elszámolási számlához kapcsolódó tranzakciós kódok
660		Felügyeleti szerv javára teljesített egyéb befizetési kötelezettség
667		Felügyeleti szerv javára teljesített egyéb befizetési kötelezettség visszautalása
670		Normatív állami hozzájárulás maradványának visszafizetése
677		Normatív állami hozzájárulás maradványának visszafizetése visszautalása
680		Egyéb központi támogatás maradványának visszafizetése .
687		Egyéb központi támogatás maradványának visszafizetése visszautalása
690		Pénzmaradványt terhelő egyéb befizetési kötelezettség
697		Pénzmaradványt terhelő egyéb befizetési kötelezettség visszautalása
151		Működési célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül
156		Működési célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül visszatérülése
231		Felhalmozási célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül
236		Felhalmozási célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül visszatérülése

Az elkülönített állami pénzalapok

és a társadalombiztosítási alapok számláihoz

kapcsolódó tranzakciós kódok

Valamennyi alap számlájához kapcsolódó tranzakciós kódok

000	Nem azonosítható bevétel
007	Nem azonosítható bevétel visszautalása
	Munkaerőpiaci Alap számláihoz kapcsolódó tranzakciós kódok
801	Munkaadói járulék
826	Munkaadói járulék visszautalása
802	Munkavállalói járulék
827	Munkavállalói járulék visszautalása
803	Egyéb bevétel
828	Egyéb bevétel visszautalása
808	Rehabilitációs hozzájárulás
833	Rehabilitációs hozzájárulás visszautalása
809	Visszterhes támogatások törlesztése
834	Visszterhes támogatások törlesztésének visszautalása
810	Szakképzési hozzájárulás
835	Szakképzési hozzájárulás visszautalása
811	Szakképzési kamatmentes kölcsön visszafizetése
836	Szakképzési kamatmentes kölcsön visszafizetésének visszautalása
812	Bérgarancia támogatás törlesztés
837	Bérgarancia támogatás törlesztés visszautalása
824	Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel
849	Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel visszautalása
825	Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel
850	Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel visszautalása
830	Hitelfelvétel
855	Hitelfelvétel visszautalás
003	Előirányzat-felhasználási keret átvétel
701	Foglalkoztatási és képzési támogatások
726	Foglalkoztatási és képzési támogatások megté-rítése
702	Szakképzési célú kifizetések
727	Szakképzési célú kifizetések megtérítése
703	Munkanélküli ellátások
728	Munkanélküli ellátások megtérítése
704	Jövedelempótló támogatás
729	Jövedelempótló támogatás megtérítése
705	Bérgarancia kifizetések
730	Bérgarancia kifizetések megtérítése
706	Munkahelyteremtő támogatás
731	Munkahelyteremtő támogatás megtérítése
707	Alapkezelőnek átadott pénzeszköz
732	Alapkezelőnek átadott pénzeszköz megtérítése
708	Aktív foglalkoztatási eszközök tartalék
733	Aktív foglalkoztatási eszközök tartalék megtérítése
709	Állami Foglalkoztatási Szolgálatnak átadott pénzeszköz
734	Állami Foglalkoztatási Szolgálatnak átadott pénzeszköz megtérítése
710	Társadalombiztosítási Alapnak pénzeszköz átadás
735	Társadalombiztosítási Alapnak pénzeszköz átadás megtérítése
711	Állami Foglalkoztatási Szolgálat központosított kerete
736	Állami Foglalkoztatási Szolgálat központosított kerete megtérítése
712	Állami Foglalkoztatási Szolgálat fejlesztési
	program
737	Állami Foglalkoztatási Szolgálat fejlesztési program megtérítése
713	Hitel visszafizetés
738	Hitel visszafizetés megtérítése
714	Megváltozott munkaképességű személyek foglalkoztatásának támogatása (átadás központi ktgv.-nek)
739	Megváltozott munkaképességű személyek foglalkoztatása támogatásának megtérítése
715	Országos Munkabiztonsági és Munkaügyi Felügyelőségnek átadott pénzeszköz
740	Országos Munkabiztonsági és Munkaügyi Felügyelőségnek átadott pénzeszköz megtérítése
716	Állami Foglalkoztatási Szolgálat Phare program társfinanszírozás
741	Állami Foglalkoztatási Szolgálat Phare program társfinanszírozás megtérítése
718	Költségvetési befiz. a munkanélküli járad.-ból kikerülő aktív korúak rendszeres szoc. segélyezésére
743	Munkanélküli járad.-ból kikerülő aktív korúak rendszeres szoc. segélyezésére telj. ktgv.-i befiz. megtér.
719	Költségvetési befizetés közcélú munkavégzés kiadásaira
744	Közcélú munkavégzés kiadásaira teljesített költségvetési befizetés megtérítése
720	Költségvetési befiz. a munkanélküli ellátó rendszer átalakításához kötődő igazgatási feladatokra
745	A munkanélküli ellátó rendszer átalakításához
	kötődő igazgatási feladatokra telj. költségv.-i befiz. megtér.
724	Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás
749	Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás megtérítése
725	Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás
750	Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás megtérítése
004	Előirányzat-felhasználási keret átadás
	Központi Nukleáris Pénzügyi Alap számláihoz kapcsolódó tranzakciós kódok
801	Paksi Atomerőmű Rt. befizetése
826	Paksi Atomerőmű Rt. befizetése visszautalása
802	Költségvetési támogatás
827	Költségvetési támogatás visszautalása
803	Egyéb bevétel
828	Egyéb bevétel visszautalása
804	Radioaktív hulladékok végleges, eseti elhelyezése
829	Radioaktív hulladékok végleges, eseti elhelyezése visszautalása
824	Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel
849	Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel visszautalása
825	Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel
850	Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel visszautalása
701	Kis és közepes aktivitású hulladéktároló létesítésének előkészítése
726	Kis és közepes aktivitású hulladéktároló létesítése előkészítésének megtérítése
702	Nagy aktivitású hulladéktároló létesítésének előkészítése
727	Nagy aktivitású hulladéktároló létesítése előkészítésének megtérítése
703	Kiégett fűtőelemek átmeneti tároló
728	Kiégett fűtőelemek átmeneti tárolója bővítésének megtérítése
704	RHK. Kht. és Püspökszilágyi hulladéktároló üzemeltetésére átadott pénzeszköz
729	RHK. Kht. és Püspökszilágyi hulladéktároló üzemeltetésére átadott pénzeszköz megtérítése
705	Önkormányzatok támogatására átadott pénzeszköz
730	Önkormányzatok támogatására átadott pénzeszköz megtérítése
706			Alapkezelőnek működési célra átadott pénzeszköz
731			Alapkezelőnek működési célra átadott pénzeszköz megtérítése
707			Kiégett kazetták átmeneti tárolójának működtetésére átadott pénzeszköz
732			Kiégett kazetták átmeneti tárolója működtetésére átadott pénzeszköz megtérítése
708			Paksi Atomerőmű leszerelésének előkészítése
733			Paksi Atomerőmű leszerelésének előkészí-
			tésének megtérítése
709			Püspökszilágyi RHFT beruházásai
734			Püspökszilágyi RHFT beruházásai megtérítése
710			Kiégett fűtőelemek átmeneti tárolójának felújítása
735			Kiégett fűtőelemek átmeneti tárolója felújításának megtérítése
711			Felügyeleti díjfizetési kötelezettség
736			Felügyeleti díjfizetési kötelezettség megtérítése
724			Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás
749			Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás megtérítése
725			Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás
750			Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás megtérítése
A			Nyugdíjbiztosítási Alap számláihoz kapcsolódó tranzakciós kódok
747			NFA termőföld életjáradék bevétele
847			NFA termőföld életjáradék bevétel visszatérítése
748			NFA termőföld életjáradék kiadása
848			NFA termőföld életjáradék kiadás visszatérülés
750			Központi költségvetésben tervezett pénzeszközátadás
850			Központi költségvetésben tervezett pénzeszközátadás visszatérítése
751			Véglegesen visszaérkezett ellátások
851			Véglegesen visszaérkezett ellátások visszatérítése
752			Jogalap nélküli ellátások, egyéb bevételek
852			Jogalap nélküli ellátások, egyéb bevételek visszatérítése
753			Működési többletbevétel
853			Működési többletbevétel visszatérítése
754			Postaköltség előleg bevétel
854			Postaköltség előleg visszatérítése
755			Megtérített ellátások bevétele
855					Megtérített ellátások bevételének átutalása
756					Mulasztási bírság befizetéséből származó bevétel
856					Mulasztási bírság befizetéséből származó bevétel átutalása
757					Megállapodás alapján fizetett járulék bevétele
857					Megállapodás alapján fizetett járulék bevétel átutalása
758					Magánnyugdíjpénztárakból bevétel
858					Magánnyugdíjpénztárakból bevétel átutalása
759					Nem tb ellátás előző évhez kapcsolódó megtérítése
859					Nem tb ellátás előző évhez kapcsolódó visszafizetése
760					Záráshoz kapcsolódó elszámolás
860					Záráshoz kapcsolódó elszámolás visszafizetése
761					Pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről
861					Pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről
					visszatérítése
762					Vagyongazdálkodás kiadása
862					Vagyongazdálkodás kiadásának visszatérítése
764					Postaköltség kiadás
864					Postaköltség kiadás visszatérítése
765					Késedelmi kamat és egyéb kiadás
865					Késedelmi kamat és egyéb kiadás visszatérítése
766					Vagyongazdálkodás bevétele
866					Vagyongazdálkodás bevételének visszautalása
767					Nem tb. ellátások forrásrendezése
867					Nem tb. ellátások forrásrendezésének visszauta-
					lása
768					Tb Alapok közötti előző évi elszámolás bevétele
868					Tb Alapok közötti előző évi elszámolás kiadása
769					Visszaérkezett ellátás
869					Visszaérkezett ellátás újbóli kiutalása
770					Átmeneti rokkant és baleseti ellátás bevétele
870					Átmeneti rokkant és baleseti ellátás bevétele
					visszatérítése
771					Átmeneti rokkant és baleseti ellátás kiadása
871					Átmeneti rokkant és baleseti ellátás kiadás
					visszatérítése
772					Jövedelempótló és jövedelemkiegészítő szociális támogatás a költségvetésből bevétel
872					Jövedelempótló és jövedelemkiegészítő szociális támogatás a költségvetésből bevétel visszatérítése
773					Pénzbeli kárpótlás bevétel
873					Pénzbeli kárpótlás bevétel visszatérítése
774					Párizsi Békeszerződésből eredő kárpótlás bevétele
874						Párizsi Békeszerződésből eredő kárpótlás bevétele visszatérítése
775						Munkáltatói befizetésekből Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott korengedményes nyugdíj (régi) bevétel
875						Munkáltatói befizetésekből Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott korengedményes nyugdíj (régi) bevétel visszatérítése
776						Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott előnyugdíj bevétel
876						Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott előnyugdíj bevétel visszatérítése
777						ÁPV Rt. által finanszírozott életjáradék tulajdoni kárpótlás bevétel
877						ÁPV Rt. által finanszírozott életjáradék tulajdoni kárpótlás bevétel visszatérítése
778						Hadigondozottak közalapítványa által finanszírozott ellátás bevétel
878						Hadigondozottak közalapítványa által finanszírozott ellátás bevétel visszatérítése
779						Sorkatonai, polgári szolgálatot teljesítők nyugdíjjáruléka
879						Sorkatonai, polgári szolgálatot teljesítők nyugdíjjáruléka visszatérítése
780						Elsődleges nyugellátási kiadás
880						Elsődleges nyugellátási kiadás visszatérítése
781						Nyugdíjbiztosítási Alap nyugellátás kiadása
881						Nyugdíjbiztosítási Alap nyugellátás kiadása visszatérítése
782						Jövedelempótló és jövedelemkiegészítő szociális támogatás a költségvetésből kiadás
882						Jövedelempótló és jövedelemkiegészítő szociális támogatás a költségvetésből kiadás visszatérítése
783						Pénzbeli kárpótlás kiadás
883						Pénzbeli kárpótlás kiadás visszatérítése
784						Párizsi Békeszerződésből eredő kárpótlás kiadása
884						Párizsi Békeszerződésből eredő kárpótlás kiadása visszatérítése
785						Munkáltatói befizetésekből Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott korengedményes nyugdíj (régi) kiadás
885						Munkáltatói befizetésekből Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott korengedményes nyugdíj (régi) kiadás visszatérítése
786						Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott előnyugdíj kiadás
886						Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott előnyugdíj kiadás visszatérítése
787				ÁPV Rt. által finanszírozott életjáradék tulajdoni kárpótlás kiadás
887				ÁPV Rt. által finanszírozott életjáradék tulajdoni kárpótlás kiadás visszatérítése
788				Hadigondozottak Közalapítványa által finanszírozott ellátás kiadás
888				Hadigondozottak Közalapítványa által finanszírozott ellátás kiadás visszatérítése
789				Készpénzfelvétel ellátásra
889				Készpénzfelvétel ellátásra visszatérítésre
790				Járulékbevétel
890				Járulékbevétel visszatérítése
791				Közteherjegyből befolyt járulék
891				Közteherjegyből befolyt járulék visszatérítése
792				Késedelmi pótlék, bírság
892				Késedelmi pótlék, bírság visszatérítése
793				GYES-ben, GYED-ben, GYET-ben részesülők utáni központi költségvetési térítése
893				GYES-ben, GYED-ben, GYET-ben részesülők utáni központi költségvetési térítés visszafizetése
794				Magánnyugdíjpénztárba átlépők miatti kiesés bevétele
894				Magánnyugdíjpénztárba átlépők miatti kiesés bevétele visszatérítése
795				Egyéb átvezetés
895				Egyéb átvezetés visszatérítése
796				Német nyugdíjelőleg kiadása
896				Német nyugdíjelőleg kiadás visszatérítése
797				Kötelező biztosítás baleseti ellátás átalánya
897				Kötelező biztosítás baleseti ellátás átalánya visszatérítése
798				Fegyveres testületek által folyósított ellátások megtérítése
898				Fegyveres testületek által folyósított ellátások megtérítése visszatérítése
				Az Egészségbiztosítási Alap számláihoz kapcsolódó tranzakciós kódok
901				Hadigondozottak támogatás kiadása
801				Hadigondozottak támogatás kiadásának megtérülése
902				Gyermekgondozási díj kiadása
802				Gyermekgondozási díj kiadásának megtérülése
903				Gyógyító-megelőző ellátás
803				Gyógyító-megelőző ellátás visszatérítése
904				Gyógyfürdő-szolgáltatás
804					Gyógyfürdő-szolgáltatás visszatérítése
905					Anyatejellátás
805					Anyatej ellátás visszatérítése
906					Gyógyszertámogatás
806					Gyógyszertámogatás visszatérítése
907					Működési pénzmaradvány átvétele
807					Működési pénzmaradvány átvételének visszaté-
					rítése
908					Utazási költség térítés
808					Utazási költség térítés visszatérítése
909					Vagyongazdálkodás kiadása
809					Vagyongazdálkodás kiadásának visszatérítése
910					Nyugellátások
810					Nyugellátások visszatérítése
911					Táppénz
811					Táppénz visszatérítése
912					Terhességi-gyermekágyi segély
812					Terhességi-gyermekágyi segély visszatérítése
913					Egyszeri (szociális) segély
813					Egyszeri (szociális) segély visszatérítése
914					Kifizetőhelyeket megillető költségtérítés
814					Kifizetőhelyeket megillető költségtérítés vissza-
					térítése
915					Baleseti és kártérítési járadék
815					Baleseti és kártérítési járadék visszatérítése
916					Postaköltség és egyéb kiadás
816					Postaköltség és egyéb kiadás visszatérítése
917					Külföldi gyógykezelés
817					Külföldi gyógykezelés visszatérítése
918					Speciális beszerzésű gyógyszerkiadás
818					Speciális beszerzésű gyógyszerkiadás vissza-
					térítése
919					Vénykezelési díj
819					Vénykezelési díj visszatérítése
920					Katonai alkalmassági szűrővizsgálat átfutó be-
					vétel
820					Katonai alkalmassági szűrővizsgálat átfutó be-
					vétel visszatérítése
921					Háziorvosi, h.o. ügyeleti ellátás
821					Háziorvosi, h.o. ügyeleti ellátás visszatérítése
922					Védőnői szolg, anya-gy.-, ifj. véd.
822					Védőnői szolg, anya-gy.-, ifj. véd. visszatérítése
923					Visszaérkezett ellátás újbóli kiutalása
823					Visszaérkezett ellátás újbóli kiutalás vissza-
					térítése
924					Gondozóintézeti gondozás
824					Gondozóintézeti gondozás visszatérítése
925	Betegszállítás és o. r. h. sz.
825	Betegszállítás és o. r. h. sz. visszatérítése
926	Járóbeteg-szakellátás
826	Járóbeteg-szakellátás visszatérítése
927	CT, MRI
827	CT, MRI visszatérítése
928	Művesekezelés
828	Művesekezelés visszatérítése
929	Házi szakápolás
829	Házi szakápolás visszatérítése
930	Fekvőbeteg-szakellátás
830	Fekvőbeteg-szakellátás visszatérítése
931	Működési költség előleg
831	Működési költség előleg visszatérítése
932	Katonai alkalmassági szűrővizsgálat átfutó kiadás
832	Katonai alkalmassági szűrővizsgálat átfutó kiadás visszatérítés
933	Célelőirányzatok
833	Célelőirányzatok visszatérítése
934	Gyógyászati segédeszközök
834	Gyógyászati segédeszközök visszatérítése
935	Közteherjegy utáni járulékbevétel
835	Közteherjegy utáni járulékbevétel visszatérítése
936	Terhességmegszakítás költségvetési térítése
836	Terhességmegszakítás költségvetési térítésének visszatérítése
937	Készpénzfelvétel ellátásra
837	Készpénzfelvétel ellátásra visszatérítése
938	Terhességmegszakítás egyéni térítési díja
838	Terhességmegszakítás egyéni térítési díjának visszatérítése
939	GYED folyósítás kiadásának megtérítése
839	GYED folyósítás kiadásának megtérítésének visszatérítése
940	Egészségügyi feladatok költségvetési hozzájárulása
840	Egészségügyi feladatok költségvetési hozzájárulásának visszatérítése
941	Fogászati ellátás
841	Fogászati ellátás visszatérítése
942	Tb járulék bevétele
842	Tb járulék bevétele visszatérítése
943	Egészségügyi hozzájárulás bevétel
843	Egészségügyi hozzájárulás bevétel visszatérítése
944	Központi költségvetésből pénzeszközátadás
844	Központi költségvetésből pénzeszközátadás visszatérítése
945	Közgyógyellátás kiadás
845	Közgyógyellátás kiadás visszatérítése
946	Központosított működési többletbevétel
846	Központosított működési többletbevétel visszatérítése
947	Munkáltatói táppénz hozzájárulás bevétele
847	Munkáltatói táppénz hozzájárulás bevételének visszatérítése
948	Tb Alapok közötti előző évi elszámolás kiadása
848	Tb Alapok közötti előző évi elszámolás bevétele
949	Késedelmi pótlék, bírság
849	Késedelmi pótlék, bírság visszatérítése
950	Kifizetőhelyi ellátások megtérítése
850	Kifizetőhelyi ellátások megtérítésének rendezése
951	Fegyveres testületek kedvezményes nyugellátási kiadásaihoz hozzájárulás
851	Fegyveres testületek kedvezményes nyugellátási kiadásaihoz hozzájárulás visszatérítése
952	Sorkatonai, polgári szolgálatot teljesítők egészségbiztosítási járuléka
852	Sorkatonai, polgári szolgálatot teljesítők egészségbiztosítási járuléka visszatérítése
953	Megállapodás alapján fizetők járulékbevétele
853	Megállapodás alapján fizetők járulékbevétele visszatérítése
954	Baleseti és egyéb kártérítési megtérítések
854	Baleseti és egyéb kártérítési megtérítések visz-szatérítése
955	Kifizetések visszatérülése és egyéb bevételek
855	Kifizetések visszatérülése és egyéb bevételek visszatérítése
956	Közgyógyellátás megtérítése
856	Közgyógyellátás megtérítésének visszatérítése
957	Egyéb bevétel, számlák közötti átvezetés
857	Egyéb bevétel, számlák közötti átvezetés visszatérítése
958	Hadigondozotti kiadás megtérítése
858	Hadigondozotti kiadás megtérítésének visszatérítése
960	Vagyongazdálkodás bevétele
860	Vagyongazdálkodás bevételének visszatérítése
961	Nemzetközi egyezményből eredő ellátási kiadás
861	Nemzetközi egyezményből eredő ellátási kiadás visszatérülése
962	Külföldi sürgősségi gyógykezelés
862		Külföldi sürgősségi gyógykezelés visszatérítése
963		Záráshoz kapcsolódó elszámolás
863		Záráshoz kapcsolódó elszámolás visszatérítése
964		Egyéb nemzetközi ellátás átfutó bevétel
864		Egyéb nemzetközi ellátás átfutó bevétel visszatérítése
965		Nemzetközi egyezményből eredő ellátás megtérítése
865		Nemzetközi egyezményből eredő ellátás megtérítés visszafizetése
966		Pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről
866		Pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről
		visszatérítése
967		Célelőirányzat illetményemelés
867		Célelőirányzat illetményemelés visszatérítése
968		Egyéb nemzetközi ellátás átfutó kiadás
868		Egyéb nemzetközi ellátás átfutó kiadás visszatérítése
969		Gyógyszertámogatás előleg
869		Gyógyszertámogatás előleg megtérülése
Az		Igazgatóságok ellátási és finanszírozási 'számláihoz kapcsolódó tranzakciós kódok
451		Családi pótlék
551		Családi pótlék visszatérítése
452		Anyasági támogatás
552		Anyasági támogatás visszatérítése
453		Gyermekgondozási segély
553		Gyermekgondozási segély visszatérítése
454		Gyermeknevelési támogatás
554		Gyermeknevelési támogatás visszatérülése
455		Megváltozott munkaképesség kereset kiegészítés
555		Megváltozott munkaképesség kereset kiegészítés visszatérülése
456		Fogyatékossági támogatás
556		Fogyatékossági támogatás visszatérülése
457		Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
557		Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások visszatérülése
458		Apát megillető munkaidő-kedvezmény távolléti díjának megtérítése
558		Apát megillető munkaidő-kedvezmény távolléti díjának visszatérülése
000		Nem azonosítható bevétel
007		Nem azonosítható bevétel visszautalása

6. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[5/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Adatlap a költségvetési előirányzatok módosítására* a ...................................................... hatáskörében

Bizonylat sorszáma:

EG- 03F

Költségvetési év: 20 ..........

Fejezet száma: Fejezet neve:

Összes oldal: oldalszám:

Készítette, illetve felvilágosítást nyújt (név, telefon): A módosítást elrendelő jogszabály/határozat száma:

Tételszám

Költségvetési szerv/előirányzat

Költségvetési előirányzat azonosítója

A módosítás jogcíme

Előirányzat-módosítás

(+) módosítás esetén a forrás ÁHT azonosítója

ÁHT azonosítója

megnevezése

cím

alcím

jogcím csop.

jogcím

elóir. csop.

kiem. ei.

előjel

összege ezer Ft-ban

K/B/T

* Az összetartozó előirányzat-változásokat (+/-) egymást követően kell szerepeltetni.

Fejezet cégszerű aláírása:	PM részéről engedélyezte:	Magyar Államkincstár	K: kiadási előir.
P. H.	Aláírás: P. H.	részéről P. H. ügyintéző:	B: bevételi előir.
Dátum: 20... év ....... hó ... nap	Dátum: 20... év ..... hó ... nap	Dátum: 20... év ..... hó ... nap ellenőrizte:	T: támogatás előir.
Iktatószám:	Iktatószám:	Iktatószám: rögzítette:

Kitöltési útmutató

az EG-03F számú "Adatlap a költségvetési előirányzatok módosítására" elnevezésű űrlaphoz

A felügyeleti szerv az Országgyűlés és a Kormány hatáskörében végrehajtott módosítás végrehajtását szolgáló előirányzat-módosításról, valamint a felügyeleti szervi hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításról az EG-03F számú, "Adatlap a költségvetési előirányzatok módosítására'' elnevezésű űrlapon - minden egyes módosításról külön-külön - tájékoztatja a Magyar Államkincstárt (a továbbiakban: Kincstár) a módosítást követő 5 munkanapon belül.

A Belügyminisztérium a helyi, helyi kisebbségi önkormányzatok "helyi önkormányzatok támogatásai, hozzájárulásai" előirányzataiban a külön jogszabályokban kapott felhatalmazás alapján végrehajtott módosításokról ugyancsak az EG-03F számú adatlapon tájékoztatja a Kincstárt.

Az űrlapot két példányban kell benyújtania a felügyeleti szervnek (vagy a Belügyminisztériumnak) a Kincstár részére. A Kincstár az előirányzat-módosítás kincstári nyilvántartásban történő átvezetését követően az adatlap egy példányának visszaküldésével visszaigazolja a módosítást.

Az űrlap adatai:

- A bizonylat sorszáma: A fejezet (vagy a Belügyminisztérium) által a fenti hatáskörű módosításokról a Kincstárhoz benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

- Összes oldal: Amennyiben az előirányzat-módosítás feltüntetésére az adott oldalon lévő sorok száma nem elegendő (több költségvetési szervet érint a módosítás), az ahhoz kapcsolódó összes oldal száma.

- Fejezet száma: A tárgyévi költségvetési törvénynek megfelelő fejezetrend szerinti sorszám.

- Fejezet neve: A felügyeleti szerv (vagy a Belügyminisztérium) nevének feltüntetésére szolgál.

- Tételszám: A tételszám oszlopában az összetartozó előirányzat-módosításokat ugyanazzal a sorszámmal kell ellátni.

- Költségvetési szerv, előirányzat államháztartási egyedi azonosító száma: Az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló 3/1997. (II. 7.) PM rendelet alapján a pénzügyminiszter által adott azonosító szám.

- Költségvetési szerv, előirányzat megnevezése: A költségvetési szerv vagy az előirányzat nevének feltüntetésére szolgál.

- Költségvetési előirányzat azonosítója: A rovatokban a tárgyévi költségvetési törvény szerkezetének megfelelő sorszámokat kell feltüntetni.

- Módosítás jogcíme: A kincstári körbe tartozók költségvetési előirányzatai tervezésének, módosításának és várható teljesítésének adatszolgáltatási és nyilvántartási rendjéről szóló PM tájékoztatóban meghatározott megfelelő előirányzati kódszámot kell feltüntetni a rovatban.

- A módosítás előjele: Az előirányzat növekedése esetén + jelet, az előirányzat csökkenése esetén -jelet kell a rovatban feltüntetni.

- A módosítás összege: A módosítás összegét ezer forintban kell feltüntetni.

- A K/B/T oszlopban kell feltüntetni, hogy kiadásra, bevételre vagy támogatásra vonatkozik a módosítás.

- (+) módosítás esetén a forrás ÁHT azonosítója: Előirányzat-növekedés esetén fel kell tüntetni az előirányzat forrásának államháztartási azonosító számát is. Más esetben ezt a rovatot nem kell kitölteni.

- Dátum, aláírás, iktatószám: Az előirányzat-módosításról történő adatszolgáltatás dátumát, a cégszerű aláírást, a fejezet (vagy Belügyminisztérium) pecsétjét és iktatószámát kell feltüntetni.

7. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

Kitöltési útmutató

az EG-031 számú "Intézményi előirányzatok módosítása" elnevezésű űrlaphoz

A költségvetési szerv a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításról az EG-031 számú, "Intézményi előirányzatok módosítása" elnevezésű űrlapon - minden egyes módosításról külön-külön - tájékoztatja a Magyar Államkincstárt a módosítást követő 5 munkanapon belül.

Az űrlapot l példányban kell benyújtania a költségvetési szervnek a Kincstár Igazgatóság (a továbbiakban: Igazgatóság) részére. Az Igazgatóság az előirányzat-módosítás kincstári nyilvántartásban történő átvezetését követően a napi számlakivonatban visszaigazolja a költségvetési szerv részére a módosítást.

Az űrlap adatai:

- A bizonylat sorszáma: Az intézmény által az Igazgatósághoz benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

- Költségvetési szerv neve, címe: a módosítást benyújtó költségvetési szerv nevének, címének feltüntetésére szolgál.

- Költségvetési előirányzat államháztartási egyedi azonosítója: Az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló 3/1997. (II. 7.) PM rendelet alapján a pénzügyminiszter által adott azonosító szám.

- Előirányzat-felhasználási keret számla száma a számlaszám 1-16 pozícióját tartalmazza.

- Az előirányzat módosítási jogcíme: a 8001/1997. (PK 3.) PM tájékoztatója a kincstári körbe tartozók költségvetési előirányzata tervezésének, módosításának és várható teljesítésének adatszolgáltatási és nyilvántartási rendjéről előírása szerinti kódszámot kell feltüntetni a rovatban.

- Az előirányzat-módosítás előjele, összege: A módosítás összegét ezer forintban kell feltüntetni a módosítással érintett megfelelő kiemelt előirányzati sorban a megfelelő előjellel.

- Dátum, aláírás: Az előirányzat-módosításról történő adatszolgáltatás dátumát, a Kincstárnál bejelentett aláíró aláírását és a költségvetési szerv pecsétjét kell feltüntetni.

Az adatlap kitöltésénél figyelemmel kell lenni arra, hogy az előző évi maradvány, valamint vállalkozási tartalék terhére történő módosítás esetében a törvény szerinti kiadások soron a módosítás összege a törvény szerinti bevételek és az előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele sor összegével egyezik meg. Ellenkező esetben a Kincstár nem vezeti át az előirányzat-módosítást a nyilvántartásában

8 számú melléklet a 16/2003. (VII. L) PM rendelethez

[5/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Elkülönített állami pénzalapok

EG- 03A

előirányzat-módosítása

Bizonylat sorszáma:

Elkülönített állami pénzalap neve:

Államháztartási egyedi azonosítószám:

Számlaszám (1 - 16 pozíció):

Előirányzat-módosításjogcíme

Kiemelt előirányzat/jogcím megnevezése

Rovatkód

+/-

összege ezer Ft-ban

Alapkezelő cégszerű aláírása:

Iktatószám

Magyar Államkincstár részéről ügyintéző:

Alapkezelő:

Kincstár

ellenőrizte:

P. H.

rögzítette:

Dátum: 20... év ...... hó ... nap

Kitöltési útmutató

az EG-03A számú "Elkülönített állami pénzalapok előirányzat-módosítása" elnevezésű űrlaphoz

Az elkülönített állami pénzalappal rendelkezni jogosult és a fel használáséit felelős a végrehajtott előirányzat-módosításról az EG-03A számú, "Elkülönített állami pénzalapok előirányzat-módosítása" elnevezésű űrlapon - minden egyes módosításról külön-külön - tájékoztatja a Magyar Államkincstárat (a továbbiakban: Kincstár) a módosítást követő 5 munkanapon belül.

Az űrlapot 2 példányban kell benyújtani a Kincstár részére. A Kincstár az előirányzat-módosítás kincstári nyilvántartásban történő átvezetését követően az adatlap l példányának visszaküldésével visszaigazolja a módosítást.

Az űrlap adatai:

- A bizonylat sorszáma: A benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

- Az elkülönített állami pénzalap neve: Megegyezik az elkülönített állami pénzalap átutalási megbízáson használt nevével.

- Az elkülönített állami pénzalap államháztartási egyedi azonosítószáma: Az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló 3/1997. (II. 7.) PM rendelet alapján a pénzügyminiszter által adott azonosító szám.

- Számlaszám: Az elkülönített állami pénzalap számlaszámának 1-16 pozíciója.

- Kiemelt előirányzat/jogcím megnevezése: Az elkülönített állami pénzalap költségvetési törvényben meghatározott kiemelt előirányzatai, ezek részletezése esetén a kiemelt előirányzaton belüli jogcímek pontos megnevezése.

- Rovatkód: Az elkülönített állami pénzalapok kiemelt előirányzatai jogcímei azonosítására szolgáló két számjegyű kód, amely az alapokkal közösen került kialakításra.

- Az előirányzat módosítási jogcíme: A PM 8001/1997. (PK 3.) tájékoztatója a kincstári körbe tartozók költségvetési előirányzata tervezésének, módosításának és várható teljesítésének adatszolgáltatási és nyilvántartási rendjéről előírása szerinti kódszámot kell feltüntetni a rovatban.

. - Az előirányzat-módosítás előjele, összege: A módosítás összegét - a megfelelő előjellel - ezer forintban kell feltüntetni a módosítással érintett megfelelő kiemelt előirányzati sorban.

- Dátum, aláírás: Az előirányzat-módosításról történő adatszolgáltatás dátumát, az aláíró cégszerű aláírását és pecsétjét kell feltüntetni.

Az adatlap kitöltésénél figyelemmel kell lenni arra, hogy végrehajtott előirányzat-módosítás esetében a módosítás egyenlege vagy 0 (előirányzatok közötti átcsoportosítás), vagy a kiadási és bevételi oldal változása ugyanolyan összegű lehet (pl. többletbevétel, maradvány terhére történő módosítás). Ellenkező esetben a Kincstár nem vezeti át az előirányzat-módosítást a nyilvántartásában.

9. számú melléklet a 16/2003. (VII. L) PM rendelethez

[7/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Magyar Államkincstár

EG01

Tervezett havi előirányzat-felhasználási keret utalása

20.... év ................. hó

Lapszám:

Fejezet: Fejezet száma, megnevezése

Sorszám

Költségvetési szerv megnevezése

Előirányzat-felhasználási keretszámla száma

Időarányos előirányzatfelhasználási keret összege ezer Ft-ban köztartozások miatti zárolások nélkül

Köztartozások miatti zárolt keret ezer Ft-ban

Fejezet által engedélyezett előirányzat-felhasználási keret

korrekció

kiutalandó

előjel
(+/-)

összege ezer Ft-ban

8 = 4-5+7-7

IGAZOLÓ RÉSZ

Iktatószám:

Fejezet cégszerű aláírása:

Iktatószám:

Magyar Államkincstár

részéről

Ügyintéző:

Ügyintéző: «

P. H.

Telefon:

Dátum: 20 ..................................

Dátum: 20 ...................................

10. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

		Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve				E FIN- 04.
		Központi költségvetési hozzájárulások, közgyógy. ellátás megtérítése
		...... év január - december között*				millió forint
Megtérítés időpontja	Terhességmegszakítás költségvetési térítése		Egészségügyi feladatok-ellátásával kapcsolatos hozzájárulás	GYED	Közgyógy. ellátás megtérítése		Összesen
január 10.
február 10.
március 10.
április 10.
május 9.
június 10.
július 10.
augusztus 11.
szeptember 10.
október 10.
november 10.
december 10.
I - XII. hó összesen
20... évi előirányzat	'
Eltérés az előirányzattól

* A tárgyévet megelőző év dec. 25-éig nyújtandó be a PM-hez, év közben módosítás esetén kell ismét elkészíteni.

Budapest,..............................................................................

Benyújtó:....................................	Jóváhagyó: ....................................	....................................
OEP	Pénzügyminisztérium	Magyar Államkincstár

		A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve Központi költségvetési hozzájárulások* ...... év január - december között						NY FIN- 04.
									millió forint
Megtérítés időpontja	GYES, GYET nyugdíjbiztosítási járulék megtérítése		GYED nyugdíjbiztosítási járulék megtérítése	Folyósított ellátások utáni térítés	Pénzbeli kárpótlás folyósítási költségei	Magánnyugdíjpénztárba átlépők miatti járulékkiesés pótlása	Központi költségvetésben tervezett pénzeszköz átadás		Összesen
január 13.
február 12.
március 12.
március 31.
április 11.
május 12.
június 12.
június 30.
július 14.
augusztus 12.
szeptember 12.
szeptember 30.
október 13.
november 12.
december 12.
december 31.
I - XII. hó összesen
20... évi előirányzat
Eltérés az előirányzattól

* A tárgyévet megelőző év dec. 25-éig nyújtandó be a PM-hez, év közben csak módosítás esetén kell ismét elkészíteni.

Budapest,..............................................................................

Benyújtó:....................................	Jóváhagyó: ....................................	....................................
OEP	Pénzügyminisztérium	Magyar Államkincstár

11. számú melléklet 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/c. szánni melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Az Egészségbiztosítási Alap likviditásának tervezése

a finanszírozási terv hónapjában

							millió forint
Naptári napok	Alapot terhelő			Nem az Alapot terhelő			Hitel állomány (Kincstár tölti ki)
Naptári napok	Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/- )	Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/- )	Hitel állomány (Kincstár tölti ki)
t. hót megelőző hó
1
2
3
4
5
6
7
S
9
10
11	•
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Összesen

Budapest,..............................................................................

Benyújtó: .....................................	...........................................
OEP	Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

E FIN-02.

Bevételek

......év............hó

millió forint

Megnevezés

Járulékbevételek

Egészségügyi hozzájárulás

Központi költségvetési hozzájárulások

Egészségbiztosítási tevékenységgel kapcsolatos egyéb bevételek

Vagyongazdálkodással kapcsolatos bevételek

Működési célú bevételek

E. Alap bevételei összesen

Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése

Bevételek összesen

Megelőző hónap végéig tervezett előirányzat

Tárgyhavi tervezett bevétel

Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat
(3=2+1)

Havi előirányzat

Időarányos előirányzat

Eltérés havi előirányzattól
(6=2-4)

Eltérés időarányos előirányzattól
(7=3-5)

Éves előirányzat

Budapest,..............................................................................

Benyújtó: ....................................

OEP

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

E FIN-03.

Kiadások
......év............hó

millió forint

Megnevezés

Nyugellátások

Pénzbeni ellátások

Természetbeni ellátások

Egészségbiztosítás egyéb kiadásai

Vagyongazdálkodásra fordított kiadások-

Működésre fordított kiadás

E. Alap kiadásai összesen

Nem az Alapot terhelő ellátások kiadásai

Kiadások összesen

Összesen

ebből: Túl nem léphető előirányzatok

Megelőző hónap végéig jóváhagyott előirányzat

Tárgyhavi tervezett / igényelt előirányzat

Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat
(3=2+1)

Havi előirányzat

Időarányos előirányzat

Eltérés havi előirányzattól
(6=2-4)

Eltérés időarányos előirányzattól
(7=3-5)

Éves előirányzat

Budapest,..............................................................................

Benyújtó: ....................................

OEP

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

E FIN-03/A

Túl nem léphető kiadási előirányzatok

Gyógyszer- és gyógyászati segédeszköz támogatások kiadásai

...... év............hó

millió forint
Megnevezés		Gyógyszertámogatás kiadásai	Speciális beszerzésű gyógyszer kiadás	Vénykezelési díj	Zárt előirányzatok együtt	Gyógyszertámogatás finanszírozási előleg	Gyógyszertámogatási jogcímcsoport összesen	Gyógyászati segédeszköz támogatás
1	Megelőző hónap végéig jóváhagyott előirányzat
2	Megelőző hónap végéig várható felhasználás (OEP tölti ki, tájékoztató adat)
3	Tárgyhavi igényelt előirányzat
4	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat
5	Megelőző hónap végéig várható maradvány (OEP tölti ki)
6	Előző hónap végén rendelkezésre álló maradvány (Kincstár tölti ki)
7	Tárgyhóra megnyitott előirányzat (Kincstár tölti ki)
8	Tárgyévben a tárgyhó végéig megnyitott előirányzat (Kincstár tölti ki)
9	Havi előirányzat
10	Időarányos előirányzat
11	Eltérés a havi előirányzattól (11=3-0)
12	Eltérés az időarányos előirányzattól (12=4-10)
13	Éves előirányzat

Budapest,..............................................................................

Benyújtó: ....................................	Jóváhagyó: ........................................................................	..........................................
OEP	Pénzügyminisztérium	Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve	E FIN-03/B
Túl nem léphető kiadási előirányzatok
Gyógyító-megelőző ellátások kiadásai
......év............... hó

millió Forint

Megnevezés

Háziorvosi, h. ügyeleti ellátás

Védőnői szolg, anya-, gyermek-, ifjúságvédelem

Fogászati ellátások

Gondozóintézeti gondozás

Betegszállítás, halottszállítás

Járóbeteg-szakellátás

CT. MRI

Művese-kezelés

Házi szakápolás

Fekvőbetegszakellátás

Működési költségelőleg

Célelőirányzatok

Zárt előirányzatok együtt

Felmerülési helyre el nem számolt kiadás

Gyógyító-megelőző ellátások összesen

Megelőző hónap végéig jóváhagyott előirányzat

Tárgyhavi igényelt előirányzat

Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat
(3=1+2)

Előző hónap végén rendelkezésre álló maradvány (Kincstár tölti ki)

Tárgyhóra megnyitott előirányzat (Kincstár tölti ki)

Tárgyévben a tárgyhó végéig megnyitott előirányzat (Kincstár tölti ki)

Havi előirányzat

Időarányos előirányzat

Eltérés a havi előirányzattól
(9=2-7)

Eltérés az időarányos előirányzattól (10=3-8)

Éves előirányzat

Budapest,.............................................................................

Benyújtó: ....................................	Jóváhagyó: ........................................................................	..........................................
OEP	Pénzügyminisztérium	Magyar Államkincstár

A Nyugdíjbiztosítási Alap likviditásának tervezése								NY FIN-01.
a finanszírozási terv hónapjában ......év............hó
	millió forintban
	Naptári napok	Alapot terhelő			Nem az Alapot terhelő				Hitel állomány (Kincstár tölti ki)
		Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/- )	Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/- )
	t. hót megelőző hó végi
	1
	2
	3
	4
	5
	6
	7
	8
	9
	10
	II
	12
	13
	14
	15
	16
	17
	18
	19
	20
	21
	22
	23
	24
	25
	26					,
	27	,	•'
	28
	29
	30
	31
	Összesen

Budapest,..............................................................................

Benyújtó: ....................................		..........................................
OEP		Magyar Államkincstár

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve NY FIN-02.

Bevételek ......év............hó

millió forint
Megnevezés		Járulékbevételek	Központi költségvetési hozzájárulások	Nyugdíjbiztosítási tevékenységgel kapcsolatos egyéb bevételek-	Vagyongazdálkodással kapcsolatos bevételek	Működési célú bevételek	Ny. Alap bevételei összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése	Bevételek összesen
1	Előző hónap végéig jóváhagyott előirányzat
2	Tárgyhavi tervezett bevétel
3	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat (3=2+1)
4	Havi előirányzat							•
5	Időarányos előirányzat
6	Eltérés havi előirányzattól (6=2-4)
7	Eltérés időarányos előirányzattól (7=3-5)
8	Éves előirányzat

Budapest,..............................................................................

Benyújtó: ....................................		..........................................
OEP		Magyar Államkincstár

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve NY FIN-03.

Kiadások ......év............hó

millió forint
Megnevezés		Nyugellátások	Egyéb kiadások	Vagyongazdálkodással kapcsolatos kiadások	Működési célú kiadások	Ny. Alap kiadásai összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások kiadásai	Kiadások összesen
1	Előző hónap végéig jóváhagyott előirányzat
2	Tárgyhavi tervezett bevétel	4
3	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat (3=2+1)
4	Havi előirányzat
5	Időarányos előirányzat
6	Eltérés a havi előirányzattól (6=2-4)
7	Eltérés az időarányos előirányzattól (7=3-5)
8	Éves előirányzat

Budapest,...................................;..........................................

Benyújtó: ....................................		..........................................
OEP		Magyar Államkincstár

12. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/d. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

12. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/d. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Bevételek ......év............hó

E. A.-Ht 1.

millió forint
Naptári napok	Járulék- bevételek	Egészségügyi hozzájárulások	Központi költségvetési hozzájárulások	Egészségbiztosítási tevékenységgel kapcsolatos egyéb hevételek	Vagyongazdálkodási bevételek	Működési célú bevételek	E. Alap bevételei összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése		Bevételek összesen
Naptári napok	Járulék- bevételek	Egészségügyi hozzájárulások	Központi költségvetési hozzájárulások		Vagyongazdálkodási bevételek	Működési célú bevételek	E. Alap bevételei összesen	közgyógyellátás	egyéb	Bevételek összesen
1 \
2
3

5
6

S
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Tárgyhó összesen

Budapest,............

Benyújtó:....................................
OEP

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve E. A.-Ht 2.

Kiadások ......év............hó

													millió forint
Naptári napok	Nyugellátások	Pénzbeni ellátások	Természetbeni ellátások							Egészségbiztosítás egyéb kiadásai	Vagyongazdálkodás kiadásai	Működésre fordított kiadások	E. Alap kiadásai összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások ki adásai
Naptári napok	Nyugellátások	Pénzbeni ellátások	Gyógyító-megelőző ellátások	Gyógyszertámogatás összesen	Gyógyászati segédeszköz támogatás	Gyógytürdő-szolgáltatás	Anyatej-ellátás	Utazási költségtérítés	Nemzetközi egyezményi kiadások	Egészségbiztosítás egyéb kiadásai	Vagyongazdálkodás kiadásai	Működésre fordított kiadások	E. Alap kiadásai összesen	közgyógy-ellátás	egyéb	összesen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
II
12
13
14
15
16
17			I
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27			,
28
29
30
31
Tárgyhó összesen

Budapest,..............................................................................

Benyújtó:....................................
OEP

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve E. A.-Ht 3.

Egészségbiztosítási ellátások kiadásainak túlléphető előirányzatai ......év............hó

							millió forint
Megnevezés	Éves előirányzat	Megelőző hónap végéig megnyitott/ *tervezett kiadás	Tárgyhavi tervezett kiadás	Tárgyévben tárgyhó végéig megnyitott/ tervezett kiadás	Megelőző hónap végéig teljesített kiadás + tárgyhóra igénybe vehető ei. (Kincstár tölti ki)	Éves ei. maradványa/ túllépés	Éves ei. teljesítési maradványa/túllépés (Kincstár tölti ki)
	1	2	3	4	5	6=1-4	7=1-5
Nyugellátások
Pénzbeli ellátások
Terhességi-gyermekágyi segély
Táppénz							-
Betegséggel kapcsolatos segélyek
Kártérítési, baleseti járadék
GYED folyósítás kiadásai
Természetbeni ellátások
Gyógyfürdő-szolgáltatás
Anyatejellátás
Utazási költségtérítés
Nemzetközi egyezményi kiadások
Egyéb, egészségügyi tevékenységgel kapcsolatos kiadások
NEM AZ ALAPOT TERHELŐ KIADÁSOK
Közgyógyellátás kiadásai

* Az eredeti előirányzatot meghaladó összeg esetén.

Budapest,..............................................................................

Benyújtó:....................................	....................................
OEP	Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve E. A.-Ht 4.

Előrehozott kiadások ......év............hó

millió forint
	Megnevezés	Éves gazdálkodási előleg	13. havi illetmény	Gyógyszertámogatás finanszírozási előleg	Egyéb	Összesen
1	Tárgyhó végéig igényelt előleg				,
2	Tárgyhónapban igényelt előleg
3	Tárgyhónapot megelőző hónap végéig igénybe vett előleg
4	Tárgyhónapot megelőző hó végéig visszapótolt előleg
5	Tárgyhavi előleg visszapótlás
6=2+3- 4-5	Vissza nem pótolt előleg

Budapest,..............................................................................

Benyújtó:....................................	....................................
OEP	Magyar Államkincstár

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve NY. A.-Ht 1.

Bevételek ......év............hó

							millió forint
Naptári napok	Járulékbevételek	Központi költségvetési hozzájárulások	Nyugdíjbiztosítási tevékenységgel kapcsolatos egyéb bevételek	Vagyongazdálkodással kapcsolatos bevételek	Működési célú bevételek	Ny. Alap bevételei összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése
Naptári napok	Járulékbevételek	Központi költségvetési hozzájárulások		Vagyongazdálkodással kapcsolatos bevételek	Működési célú bevételek	Ny. Alap bevételei összesen	Egészségbiztosítási Alapból	Központi költségvetésből	Egyéb	összesen
1
2
3
4
5
6		.
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18									-
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Tárgyhó összesen

Budapest,..............................................................................

	Benyújtó:....................................
	OEP

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve NY. A.-Ht 2.

Kiadások ......év............hó

millió forint
Naptári napok	Nyugellátások	Egyéb kiadások	Vagyongazdálkodással kapcsolatos kiadások	Működési célú kiadások	Ny. Alap kiadásai összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások kiadásai
Naptári napok	Nyugellátások	Egyéb kiadások	Vagyongazdálkodással kapcsolatos kiadások	Működési célú kiadások	Ny. Alap kiadásai összesen	Egészségbiztosítási Alapból	Központi költségvetésből	Egyéb	összesen
1
t
3
4
5
6
7
S
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Tárgyhó összesen

Budapest,..............................................................................

	Benyújtó:....................................
	OEP

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve NY. A.-Ht 3.

Egyéb forrásból finanszírozott ellátások kiadásainak megtérítése

......év

millió forint
Megtérítés időpontja	Munkáltatói befizetésből korengedményes nyugdíj	Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott előnyugdíj	ÁPV Rt. által finanszírozott életjáradék	Hadigondozottak Közalapítványa által finanszírozott járadék	Összesen
Január
Február
Március
Április
Május
Június
Július
Augusztus
Szeptember
Október
November
December
I - XII. hó összesen
20... évi előirányzat
Eltérés az előirányzattól

Budapest,..............................................................................

	Benyújtó:....................................
	OEP

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve NY.A.-Ht.4.

Költségvetési forrásból finanszírozott ellátások kiadásainak megtérítése

......év

millió forint

Megtérítés időpontja

Jövedelempótló és jövedelemkiegészítő szociális támogatások

Pénzbeli kárpótlás

1947. Párizsi békeszerz.

Ellátások összesen

Rokk. járadék

Megvált, munkakép, járadéka

Egészségkárosod, járadék

Bányászok koreng. nyugdíja

Mezőgazd. járadék

Vakok személyi járadéka

Politikai rehab. nyugdíj kieg

Házastársi pótlék

Cukorbetegek támogat.

Lakbértámogat.

Katonai családi segély

Január

Február

Március -

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

I - XII. hó összesen

20... évi előirányzat

Eltérés az előirányzattól

	Benyújtó:....................................
	OEP

13. számú melléklet a 16/2003. (VII. l.) PM rendelethez

[7/e. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

				MPA FIN- 01
				E*
				M**
		A Munkaerőpiaci Alap tervezett likviditása
		20... év ........ negyedév
Hónapok	Bevétel		Kiadás		Egyenleg
I.
II.
III.
I. negyedév együtt
IV.
V.
VI.
II. negyedév együtt
VII.
VIII.
IX.
III. negyedév együtt
X.
XI.
XII.
IV. negyedév együtt
Év összesen

Budapest, 20..........................................

Benyújtó: ..............................................	Jóváhagyó: ...............................................
Alapkezelő	Pénzügyminisztérium
	Ellenőrizte: ...............................................
	Magyar Államkincstár

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

millió forint
	Bevétel	Kiadás	Egyenleg
... havi teljesítés
... havi telj. /finansz. terv (%)

E*: eredeti finanszírozási terv.

M**:*módosított finanszírozási terv.

MPA FIN- 02

M**

Munkaerőpiaci Alap finanszírozási terve

Bevételek 20.... év ....... negyedév

millió forint

Megnevezés

Munkaadói járulék

Munkavállalói járulék

Rehabilitációs hozzájárulás

Szakképzési hozzájárulás

Visszterhes támogatások törlesztése

Szakképzési kamatmentes kölcsön visszafizetése

Bérgarancia támogatás törlesztése

Egyéb bevétel

Összesen

Tárgynegyedév első honapjában tervezett bevételek

Tárgynegyedév második hónapjában tervezett bevételek

Tárgynegyedév harmadik hónapjában
tervezett bevételek

Tárgynegyedévben tervezett bevételek együtt

Előző negyedév/negyedévekben tervezett bevétel

Előző negyedév/negyedévekben tényleges bevétel

Éves előirányzat

Bevétel a tárgynegyedév végéig / éves előirányzat (%)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

millió forint
9	... havi teljesítés
10	... havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Budapest,20...................................................

Benyújtó: ............................................ Jóváhagyó: ...................................... Ellenőrizte: ...........................................

Alapkezelő Pénzügyminisztérium Magyar Államkincstár

E*: eredeti finanszírozási terv.

M**: módosított finanszírozási terv.

MPA FIN- 03

M**

Munkaerőpiaci Alap finanszírozási terve

Kiadások 20.... év ........ negyedév

Megnevezés

Aktív foglalkoztatási eszközök

Munkanélküli és jövedelempótló ellátások

Bérgarancia kifizetések

Rehabilitációs célú kifizetések

Pénzeszközátadás

Költségvetési befizetések

Összesen

Foglalkoztatási és képzési támogatások

Aktív foglalkoztatási eszközök tartalék

Szakképzési célú kifizetések

Munkanélküli ellátások

Jövedelempótló támogatás

Munkahelyteremtő támogatás

Megváltozott munkaképességű személyek foglalkoztatásának támogatása

Alapkezelőnek

ÁFSZ
működése és fejlesztése

ÁFSZ
központosított kerete

OMMF-nek

TB alapnak

Munkanélküli járadékból kikerülők szociális segélyezése

Közcélú munkavégzés

Munkanélküli ellátórendszer átalakításához kötődő feladatok

Tárgynegyedév első hónapjában
tervezett Kiadások

Tárgynegyedév második hónapjában tervezett kiadások

Tárgynegyedév harmadik hónapjában tervezett kiadások

Tárgynegyedévben tervezett kiadások együtt

Előző negyedév/negyedévekben tervezett kiadás

Előző negyedév/negyedévekben tényleges Kiadás

7 8

Éves előirányzat

Kiadás a tárgynegyedév végéig / éves előirányzat (%)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

millió forint
9	... havi teljesítés
10	... havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Budapest, 20.......................................................

Benyújtó: ............................................ Jóváhagyó: ...................................... Ellenőrizte: ...........................................

Alapkezelő Pénzügyminisztérium Magyar Államkincstár

E*: eredeti finanszírozási terv.

M**: módosított finanszírozási terv.

14. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/f. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

14. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/f. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

					KNPA FIN- 01
					E*
					M**
	A Központi Nukleáris Pénzügyi Alap tervezett likviditása
	20.... év ........ negyedév
				millió forint
Hónapok		Bevétel	Kiadás	Egyenleg
I.
II.
III.
I. negyedév együtt
IV.
V.
VI.
II. negyedév együtt
VII.
VIII.
IX.
III. negyedév együtt
X.
XI.
XII.
IV. negyedév együtt
Év összesen

Budapest, 20..........................................

Benyújtó: ..............................................	Jóváhagyó: ...............................................
Alapkezelő	Pénzügyminisztérium
	Ellenőrizte: ...............................................
	Magyar Államkincstár

.. havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

millió forint
	Bevétel	Kiadás	Egyenleg
... havi teljesítés
... havi telj. /finansz. terv (%)

E*: eredeti finanszírozási terv.

M**: módosított finanszírozási terv.

		,
						KNPA FIN- 02
						E*
						M**
		A Központi Nukleáris Pénzügyi Alap finanszírozási terve
		Bevételek 20 ..... év .......... negyedév
							millió forint
	Megnevezés		Paksi Atomerőmű Rt. befizetései	Radioaktív hulladékok végleges, eseti elhelyezése	Költségvetési támogatás		Összesen
1	Tárgynegyedév első hónapjában tervezett bevételek

2	Tárgynegyedév második hónapjában tervezett bevételek
3	Tárgynegyedév harmadik hónapjában tervezett bevételek
4	Tárgynegyedévben tervezett bevételek együtt
5	Előző negyedév/negyedévekben tervezett bevétel
6	Előző negyedév/negyedévekben tényleges bevétel
7	Éves előirányzat
8	Bevétel a tárgynegyedév végéig / éves előirányzat (%)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

millió forint
9	... havi teljesítés
10	... havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Budapest, 20.............................................................

Benyújtó: .......................................	Jóváhagyó: ...................................	Ellenőrizte: .......................................
Alapkezelő	Pénzügyminisztérium	Magyar Államkincstár

E*: eredeti finanszírozási terv.

M**: módosított finanszírozási terv.

KNPA FIN- 03

M**

A Központi Nukleáris Pénzügyi Alap finanszírozási terve

Kiadások

.... év .......... negyedév

millió forint

Megnevezés

Fejlesztési, beruházási célú kiadások

Átadott pénzeszközök

Összesen

Kis- és közepes aktivitású hulladéktárolók létesítésének előkészítése

Nagy aktivitású hulladéktároló létesítésének előkészítése

Nukleáris előkészítési és lebonyolítási feladatok

Hulladéktárolók és RHK Kht. működtetése

Felügyeleti díjfizetési kötelezettség

Önkormányzatok támogatása

Alapkezelőnek működési célra

Tárgynegyedév első hónapjában
tervezett kiadások

Tárgynegyedév második hónapjában tervezett kiadások

Tárgynegyedév harmadik hónapjában tervezett kiadások

Tárgynegyedévben tervezett kiadások együtt

Előző negyedév/negyedévekben tervezett kiadás

Előző negyedév/negyedévekben tényleges kiadás

Éves előirányzat

Kiadás a tárgynegyedév végéig/éves előirányzat (%)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

millió forint
9	... havi teljesítés
10	... havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Budapest, 20.....................................................

Benyújtó: .......................................	Jóváhagyó: ...................................	Ellenőrizte: .......................................
Alapkezelő	Pénzügyminisztérium	Magyar Államkincstár

E*: eredeti finanszírozási terv.

M**: módosított finanszírozási terv.

Kitöltési útmutató

az MPA és KNPA FIN-01., 02., 03. számú űrlapokhoz

1. Altalános tudnivalók

- Az adatlapokon az E és M jelek az eredeti finanszírozási terv és a módosított finanszírozási terv közül az aktuális terv meghatározását szolgálják a megfelelő jel aláhúzásával.

- Az adatlapokat egész számokban, milliós nagyságrendben kell kitölteni.

- A finanszírozási terv adatlapjainak fejlécében az aktuális negyedévet kell feltüntetni.

- A finanszírozási terv adatlapjai á várható bevételek, kiadások és ezek egyenlegeinek, a hitel/betétállomány tervezésére szolgálnak.

- A finanszírozási tervek adatlapjain a havi teljesítési adatokat a Magyar Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár) tölti ki. Az adatlapok egy példányát a Kincstár aláírással ellátva visszaigazolja.

2. Az adatlapok adatai

Az MPA és a KNPA FIN-01. Tervezett likviditása űrlap havi bontásban bevétel, kiadás és egyenleg részletezettségű

adatlapnak az aktualizált negyedév hónapjaira vonatkozó L, 2. és 3. sorai meg kell hogy egyezzenek az MPA, KNPA FIN-02., 03. adatlapoknak az adott hónapokra vonatkozó (az 1., 2., 3. sorokban) tervezett bevétel, kiadás összesen adataival. Az aktuális negyedévet megelőző hónapok sorai az előző időszakra jóváhagyott finanszírozási terv adatait kell, hogy tartalmazzák.

Az MPA és KNPA FIN-02., 03. Bevételek, Kiadások adatlapokon:

Az 1., 2., 3. és 5. sorokban az alapnak a költségvetési törvényben jóváhagyott bevételi és kiadási jogcímeire a tárgynegyedév hónapjaira tervezett és az előző negyedév egészére jóváhagyott terv adatokat kell feltüntetni.

Az 5. és a 6. sorban az előző negyedévre tervezett, illetőleg az előző negyedév tényleges bevételi/kiadási adatokat először értelemszerűen csak a második negyedéves finanszírozási tervben lehet szerepeltetni.

A 8. sorban a bevétel, illetőleg kiadás a tárgynegyedév végéig az éves előirányzat %-ban kifejezett viszonyszám kiszámításánál a bevételek, illetőleg a kiadások alatt a tárgynegyedévre tervezett és az előző időszakra vonatkozó tényadatok együttes összegét kell érteni.

15. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[8/a. számú mellékletei 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

15. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[8/a. számú mellékletei 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

	Előirányzati felhasználási keret (támogatás) előrehozása időarányos havi visszapótlással	EG- 02A
		Bizonylat sorszáma:
		Összes oldal:
		Oldalszám:

Fejezet száma:

neve:

adatok ezer Ft-ban
Tételszám	Költségvetési szerv/előirányzat			Előirányzat-felhasználási keretszámla száma	Utalás kért időp. még ki nem utalt előir. felh. keret	Előrehozás összege	Utalás kért ideje
	Áht azonosítója	megnevezése					hó	nap


	\|











Fejezet cégszerű aláírása P. H. Dátum: 20.... év ..... hó ...... nap			Magyar Államkincstár részéről engedélyezte: P. H. Dátum: Aláírás : 20.... év ..... hó ...... nap		Magyar Államkincstár részéről: ügyintéző: ellenőrizte: Dátum: rögzítette: 20.... év ..... hó ...... nap
Iktatószám:			Iktatószám:		Iktatószám:

Kitöltési útmutató az EG-02A számú

"Előirányzat-felhasználási keret (támogatás)

előrehozása" elnevezésű

űrlapokhoz

1. A Fejezet minden a Magyar Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár) által engedélyezett, az időarányos havi ütemezéstől eltérően folyósítandó előirányzat-felhasználási keret eltérést az EG-02-es jelű nyomtatvány kitöltésével adja meg a Kincstár részére.

Az EG-02 űrlapon kell kezdeményezni az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglalt összes korrekciót, így például

- előrehozást és annak visszapótlását rendkívüli finanszírozási feladatok miatt,

- bevételek nem ütemes teljesülése miatti előirányzat-felhasználási keret korrekciókat,

- évközi előirányzat-módosításokból adódó, az időarányostól eltérő finanszírozási igényt,

- költségvetési szerv nem teljes éves működéséből adódó kereteltéréseket.

Az EG-02 adatlap két változatban (A és B) készül. Az "A" változatot kell kitölteni abban az esetben, ha a Kincstár által engedélyezett előrehozás visszapótlása a hátralévő hónapokban időarányosan történik. Amennyiben az előrehozás vagy a visszapótlás ütemezése időtartamban vagy/és összegben időarányostól eltérő, a "B" űrlapot kell kitölteni.

2. Az eljárás menete

Az űrlapot két példányban kitöltve az eltérés indokolását tartalmazó kérelem és a 8/c. számú mellékletet képező adatlap egy-egy példányával együtt a Fejezet megküldi a Kincstárhoz engedélyezésre.

A Kincstár a nyomtatvány alsó részében középen található igazoló rész kitöltésével engedélyezi az időarányostól eltérő folyósítást, és intézkedik a finanszírozás lebonyolítása végett. A Kincstár a beérkezést követő 5 munkanapon belül a táblázat jobb alsó sarkában található igazoló részt kitöltve visszaküldi az űrlap egy példányát a Fejezet részére, vagy tájékoztatja az előrehozás elutasításáról és annak indokairól.

3. Az űrlap adatai

- Bizonylat sorszáma: A Fejezet által a Kincstárhoz benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

- Összes oldal: Amennyiben az előrehozások feltüntetésére a lapon található sorok száma nem elegendő, a lapok számát kell feltüntetni.

- Oldalszám: Amennyiben az előrehozások feltüntetésére a lapon található sorok száma nem elegendő, az adott lap sorszámát kell feltüntetni a lapon.

- Fejezet száma, neve: A Magyar Köztársaság tárgyévi költségvetéséről szóló törvényben (a továbbiakban: költségvetési törvény) található fejezetszám és megnevezés.

- Tételszám: A három pozíció az engedélyezett eltéréssel érintett kincstári ügyfelek sorszámozására szolgál.

- Költségvetési szerv, fejezeti kezelésű előirányzat államháztartási egyedi azonosítója: Az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló 3/1997. (II. 7.) PM rendelet alapján a pénzügyminiszter által adott azonosító szám.

- Költségvetési szerv, fejezeti kezelésű előirányzat megnevezése: A 32 pozícióban a kincstári költségvetéssel rendelkező (önálló vagy részben önállóan gazdálkodó) számlatulajdonos, fejezeti kezelésű előirányzatok címbe beépült volt alapok esetében a költségvetési törvénynek megfelelő elnevezés szerepel.

- Előirányzat-felhasználási keret számla száma: 24 pozícióban a kincstári ügyfél előirányzat-felhasználási keretszámlájának (fejezeti kezelésű előirányzatok címbe beépült volt alapok esetében az alszámla száma) számát tartalmazza.

- Utalás kért időpontjában még ki nem utalt éves előirányzat-felhasználási keret: Az éves (módosított) előirányzatfelhasználási keretből az engedélyezett előrehozás folyósításának kért időpontjáig még ki nem utalt összeg feltüntetésére szolgál az oszlop.

- Előrehozás összege: Az engedélyezett előrehozás összegét kincstári ügyfelenként egymás alatt ezer forintban kell megadni.

- Utalás kért időpontja: Az engedélyezett előrehozás folyósításának kért időpontját (hónap, nap) 2-2 arab szám beírásával kell kitölteni.

- Előrehozás összesen: Az előrehozni kívánt összeget tartalmazza összesenben.

Fejezet száma:

4. Igazoló rész

- Igazolás a Kincstár részéről: A nyomtatvány jobb alsó sarkában elhelyezett igazolások rögzítésére kialakított rovatban a illetékes munkatársa aláírásával hitelesíti a táblázatban foglaltakat és elhelyezi a Kincstár pecsétjét. Az ellenőrizte és rögzítette rovatok szerepeltetése az adatfeldolgozás munkamenetéhez kapcsolódnak.

- Igazolás a Fejezet részéről: A nyomtatvány bal alsó sarka a Fejezet cégszerű aláírására és az adatközléshez kapcsolódó információk megadására szolgál.

- Az időarányostól eltérő folyósítást a Kincstár részéről engedélyezte: az űrlap alsó részének közepén található igazoló rész a Kincstár engedélyezésre illetékes vezetőjének aláírására, a Kincstár pecsétjének elhelyezésére szolgál.

5. Iktatószám: A Fejezet és a Kincstár iktatószámát tartalmazza.

16. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[8/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

16. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[8/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

	Az időarányos havi ütemezéstől eltérően folyósítandó előirányzat-felhasználási keret ütemezése
		EG- 02B
		Bizonylat sorszáma:
		Összes oldal:
		Oldalszám:

Fejezet száma:

neve:

adatok ezer Ft-ban

Sorszám

Költségvetési szerv

Előirányzat-felhasználási keretszámla száma

Az időarányos havi ütemezéstől eltérően folyósítandó előirányzat-felhasználási keret eltérés kiutalásának ütemezése havi bontásban az eltérés jellegének megfelelő előjel (előrehozás +, visszavonás - 1 feltüntetésével

megnevezése

ÁHT azonosító

IV.

VI.

VII.

VIII.

IX.

XI.

XII.

Fejezet cégszerű aláírása
Dátum:
20 év hó . . nap

P. H.

Magyar Államkincstár részéről engedélyezte
P. H.
Dátum: Aláírás
20.... év ..... hó ......: nap

Magyar Államkincstár részéről:
ügyintéző:
ellenőizte:
Dátum: 20.... év ..... hó ...... nap rögzítette:

Iktatószám:

Kitöltési útmutató

az EG-02B számú

"Az időarányos havi ütemezéstől eltérően folyósítandó

előirányzat-felhasználási keret ütemezése"elnevezésű

űrlapokhoz

1. A Fejezet minden a Magyar Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár által engedélyezett, az időarányos havi ütemezéstől eltérően folyósítandó előirányzat-felhasználási keret eltérést az EG-02-es jelű nyomtatvány kitöltésével adja meg a Kincstár részére.

Az EG-02 űrlapon kell kezdeményezni az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglalt összes korrekciót, így például

- előrehozást és annak visszapótlását rendkívüli finanszírozási feladatok miatt,

- bevételek nem ütemes teljesülése miatti előirányzat-felhasználási keret korrekciókat,

- évközi előirányzat-módosításokból adódó, az időarányostól eltérő finanszírozási igényt,

- költségvetési szerv nem teljes éves működéséből adódó kereteltéréseket.

A havi időarányos támogatási keret megállapítása (EG-01 bizonylat elkészítése) és a támogatási keret megnyitása közötti időszakban következő havi visszapótlásra már nem fogadható be EG-02B bizonylat.

2. Az eljárás menete

3. Az űrlap adatai

- Bizonylat sorszáma: A Fejezet által a Kincstárhoz benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

- Összes oldal: Amennyiben az előrehozások feltüntetésére a lapon található sorok száma nem elegendő, a lapok számát kell feltüntetni.

- Oldalszám: Amennyiben az előrehozások feltüntetésére a lapon található sorok száma nem elegendő, az adott lap sorszámát kell feltüntetni a lapon.

- Fejezet száma, neve: A Magyar Köztársaság tárgyévi költségvetéséről szóló törvényben (a továbbiakban: költségvetési törvény) található fejezetszám és megnevezés.

- Sorszám: A három pozíció az engedélyezett eltéréssel érintett kincstári ügyfelek sorszámozására szolgál.

- Államháztartási egyedi azonosító szám: Az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló 3/1997. (II. 7.) PM rendelet alapján a pénzügyminiszter által adott azonosító szám.

- Előirányzat-felhasználási keretszámla száma: 24 pozícióban a kincstári ügyfél előirányzat-felhasználási keretszámlájának (fejezeti kezelésű előirányzatok címbe beépült volt alapok esetében az alszámla száma) számát tartalmazza.

- Az űrlapon a 12 hónapnak megfelelő oszlopba az időarányos havi ütemezéstől eltérően folyósítandó előirányzatfelhasználási keret eltérés kiutalásának és visszapótlásának ütemezését havi bontásban az eltérés jellegének megfelelő (előrehozásnál +, visszapótlásnál -) előjel feltüntetésével ezer Ft-ban kell beírni. Az időarányostól eltérő előhozások és visszapótlások összegének soronként 0-ra kell zárni.

4. [gazoló rész

- Igazolás a Kincstár részéről: a nyomtatvány jobb alsó sarkában elhelyezett igazolások rögzítésére kialakított rovatban a Kincstár illetékes munkatársa aláírásával hitelesíti a táblázatban foglaltakat, és elhelyezi a Kincstár pecsétjét. Az ellenőrizte és rögzítette rovatok szerepeltetése az adatfeldolgozás munkamenetéhez kapcsolódnak.

- Igazolás a Fejezet részéről: A nyomtatvány bal alsó sarka a Fejezet cégszerű aláírására és az adatközléshez kapcsolódó információk megadására szolgál.

- Az időarányostól eltérő folyósítást a Kincstár részéről engedélyezte: Az űrlap alsó részének közepén található igazoló rész a Kincstár engedélyezésre illetékes vezetőjének aláírására, a Kincstár pecsétjének elhelyezésére szolgál.

5. Iktatószám: A Fejezet és a Kincstár iktatószámát tartalmazza.

17. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[8/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

17. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[8/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Költségvetési szerv megnevezése: .......................................................................................................................................

ÁHT azonosítója: .................................................................................................................................................................

ADATLAP

a keret-előrehozási kérelem indokolásához

Keret-előrehozási igény összege ............................. E Ft

Rövid indokolás:

I. Rendelkezésre álló likvid fedezet összesen ............................. E Ft

ebből:

.....................................................................................................................................................................................................................

................................................................................................................................................................

- előirányzat-felhasználási keretszámla záró egyenlege az

igénylés időpontjában (..... hó ..... nap ............................. E Ft

- keret-előrehozás kért időpontjáig várható

= saját bevétel ....................... E Ft

= támogatási keretnyitás .............................. E Ft

II. A rendelkezésre álló forrást terhelő fizetési kötelezettségek

összesen: .............................. E Ft

ebből:

- személyi juttatás .............................. E Ft

- munkaadókat terhelő járulékok .............................. E Ft

- egyéb befizetési kötelezettségek (bevételek utáni, központosított bevételek stb.)

.................................................................................................. .............................. E Ft

- intézmény üzemeltetés, fenntartás rendszeres kiadásai (közüzemi számlák stb.) .............................. E Ft

- felhalmozási kiadások .............................. E Ft

- egyéb fizetési kötelezettség

.................................................................................................. .............................. E Ft

III. Szabadkeret (+), forráshiány (-) (I-II.): .............................. E Ft

IV. A keret-előrehozást követően a folyamatos működést,

feladatellátást biztosító források: .............................. E Ft

- havi támogatási keret (figyelembe véve a visszapótlás összegét, illetve a támogatási előirányzat-módosítást

.............................. E Ft

- várható havi átlagos bevétel .............................. E Ft

Bevétel összesen: .............................. E Ft

Várható havi átlagos kiadás: .............................. E Ft

Fedezethiány esetén a felügyeleti szerv intézkedése, garanciája:

fejezet aláírása

Kitöltési útmutató

a keret-előrehozási kérelem indokolásához elnevezésű adatlaphoz

A központi költségvetési szervek átmeneti likviditási gondjai megoldására az időarányostól eltérő támogatási keretelőrehozási igényt nyújthatnak be a Magyar Államkincstárhoz az EG-02/A, EG-02/B adatlapokon, melyekhez minden esetben csatolni kell az indokolást tartalmazó adatlapot.

- Fejrész: a keret-előrehozást igénylő költségvetési szerv vagy fejezeti kezelésű előirányzat megnevezésére, valamint az intézményt vagy a törvényi sort azonosító ÁHT feltüntetésére szolgál.

- Keret-előrehozási igény összege: a likviditási gondok megoldásához szükséges támogatási keret összegét kell tartalmaznia.

- Rövid indokolás: a keret-előrehozás céljának rövid ismertetésére szolgál. Az indokolást bővebben a kísérő levél tartalmazhatja.

- I. Rendelkezésre álló likvid fedezet összesen: a költségvetési szerv keret-előrehozási igényének felmerülése (benyújtása) időpontjában rendelkezésre álló előirányzat-felhasználási keret számla egyenlegének és a keret-előrehozás kért időpontjáig várható, a keret számlára befolyó bevételeinek, illetve jóváírandó - az igényelt keret-előrehozás nélküli - támogatási keret együttes összege kimutatására szolgál. Az összegnek meg kell egyeznie az alatta felsorolt részletezés együttes összegével.

- II. A rendelkezésre álló forrást terhelő fizetési kötelezettségek összesen: a keret-előrehozási igény felmerülése (benyújtása) időpontjától a következő havi támogatási keret jóváírásáig teljesítendő összes fizetési kötelezettség kimutatására szolgál. Az összegnek meg kell egyeznie az alatta felsorolt részletezés együttes összegével.

- III. Szabadkeret (+), forráshiány (-) (I-II.): az I. Rendelkezésre álló likvid fedezet összesen és a II. A rendelkezésre álló forrást terhelő fizetési kötelezettségek összesen sorok különbözeteként kell megállapítani.

- IV. A keret-előrehozást követően a folyamatos működést, feladatellátást biztosító források: a keret-előrehozási igény teljesítését követő időszak összes várható bevétele (támogatással együtt) és kiadása egy hónapra vetített átlagának kimutatására szolgál. A havi támogatási keret kimutatásánál figyelembe kell venni a várható támogatási előirányzat növekedést vagy csökkenést, valamint a már engedélyezett és az igényelt keret-előrehozás visszapótlását.

- Fedezethiány esetén a felügyeleti szerv intézkedése, garanciája: amennyiben a várható havi átlagos kiadás nagyobb mint a várható összes bevétel, a felügyeleti szervnek nyilatkoznia kell, hogy milyen módon biztosítja a költségvetési szerv adósságmentes működését.

- Fejezet aláírása: a felügyeleti szervnek kell az adatlapot cégszerű aláírásával ellátnia. Amennyiben a felügyeleti szerv szükségesnek tartja az igényt benyújtó költségvetési szerv aláírását is kérheti, de ebben az esetben is szükséges a fejezet aláírása.

18. számú melléklet a] 6/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[9. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

18. számú melléklet a] 6/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[9. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Előirányzat-felhasználási keret (támogatás) igénylése

EG- 04

a fejezeti előirányzatok közvetlen fejezeti számláról,

alszámláról történő finanszírozásához

20 ...... év ............ hónap

Bizonylat sorszáma:

Fejezet száma:

Összes oldal:

Fejezet neve:

Oldalszám:

Fejezeti kezelésű előirányzat-felhasználási keretszámla (alszámla) száma (1 - 24 pozíció):

adatok ezer Ft-ban

Tételszám

Költségvetési előirányzat ÁHT azonosítója

Tárgyévi címbesorolás

Tárgyévben már kiutalt előir. felh. keret (támogatás)

Még rendelkezésre álló előir. felh. keret (támogatás)

Az igényelt támogatás összege

fejezet

cím

alcím

jogcím csop.

jogcím

előír, csop.

kiem. ei.

Összesen:

Fejezet cégszerű aláírása
P. H. Ügyintéző:
Dátum:
20 év . hó ... nap Telefon:
Iktatószám:

Az időarányos részt meghaladó igénybevételt (figyelemmel a fejezeten belül előirányzat-mó-dosítással felhasználásra tervezett összegre is) a Kincstár részéről engedélyezte:
Dátum: P. H.
20... év ...... hó ...nap
Iktatószám:

Magyar Államkincstár részéről
Dátum:
ügyintéző
ellenőrizte
rögzítette
20... év . hó nap rögzítette:
:
Iktatószám

Kitöltési útmutató az EG-04 számú

"Előirányzat-felhasználási keret (támogatás) ütemezése" elnevezésű űrlaphoz

1. A fejezeti kezelésű előirányzatok cím terhére a fejezet felügyeletét ellátó szerv (a továbbiakban: fejezel) jogi és természetes személyek javára - előirányzat-módosítás nélkül - közvetlenül kifizetésre kerülő előirányzatokhoz kapcsolódó támogatást előirányzat-felhasználási terv (EG-04 számú nyomtatvány) útján veheti igénybe.

2. Az előirányzat-felhasználási tervet a fejezetnek havonta két példányban a tárgyhónapot megelőző hónap 20. napig, az év első hónapjára vonatkozó tervet január 25-éig kell benyújtani a Magyar Államkincstárhoz (a továbbiakban: Kincstár).

Az igénybevétel eljárási szabályait e rendelet 17. § (8) bekezdése tartalmazza.

A Kincstár az űrlap feldolgozását az adatlap egy példányának visszaküldésével igazolja vissza.

A Kincstár az előirányzat-felhasználási tervben foglalt keretet a hónap első munkanapján utalja a fejezetek fejezeti kezelésű előirányzat-felhasználási keret számlájára vagy alszámlájára.

A fejezeti kezelésű előirányzatok bármely központi költségvetési szervnél történő felhasználása esetén az előirányzatfelhasználási keret csak előirányzat-módosítás útján vehető igénybe az EG-03 és az EG-02 számú űrlapok használatával az említett űrlapok kitöltési útmutatóiban foglaltak szerint.

3. Az űrlap adatai:

- Bizonylat sorszáma: A fejezet által a Kincstárhoz benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

- Összes oldal: Amennyiben a fejezeti kezelésű előirányzatok feltüntetésére a lapon található sorok száma nem elegendő, a lapok számát kell feltüntetni.

- Oldalszám: Amennyiben a fejezeti kezelésű előirányzatok feltüntetésére a lapon található sorok száma nem elegendő, az adott lap sorszámát kell feltüntetni a lapon.

- Év, hónap: tárgyhó, amelyre az előirányzat-felhasználási terv vonatkozik.

- Fejezet száma, neve: A Magyar Köztársaság tárgyévi költségvetéséről szóló törvényben (a továbbiakban: költségvetési törvény) található fejezetszám és megnevezés.

- Fejezeti kezelésű előirányzat-felhasználási keretszámla (alszámla) száma: A 24 pozíciós előirányzat-felhasználási keretszámla vagy alszámla számát tartalmazza.

- Tételszám: A fejezeti kezelésű előirányzatok sorszámozására szolgál. Az utolsó tétel a megelőző sorok összegezésére szolgál.

- Tárgyévi címbesorolás: A tárgyévi költségvetési törvényben meghatározott azonosító számokat kell feltüntetni.

- Tárgyévben már kiutalt előirányzat-felhasználási keret(támogatás): Tárgyévben az éves támogatási összegből már kiutalt összeget tartalmazza.

- Még rendelkezésre álló előirányzat-felhasználási keret(támogatás): A tárgyévben az éves támogatási összegből még ki nem utalt összeget tartalmazza.

- Az igényelt támogatás összege: a tárgyhónapban igényelt támogatás összege.

4. Az űrlap alján található rovatok a fejezet cégszerű aláírására és az adatközléshez kapcsolódó információk megadására, valamint a halmozott havi időarányos mértéket meghaladó igénybevétel esetén a Kincstár engedélyének feltüntetésére és a visszaigazolásra szolgálnak.

19. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[10. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

19. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[10. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Előirányzat-módosítás nélküli keretnövelés engedélyezése

EG- 05

(PM engedéllyel)

Bizonylat sorszáma:

Fejezet száma:

Összes oldal:

Fejezet neve:

oldalszám:

adatok ezer Ft-ban

Sorszám

Költségvetési előirányzat ÁHT azonosítója

Tárgyévi címbesorolás

Eredeti előirányzat

Eddig engedélyezett keretnövelés összege

Tárgyhavi keretnövelés engedélyezett összege

Keretnövelés összesen
(5+7)

Rendelkezésre bocsátott keret együttes összege (4+8)

fejezet

cím

alcím

jogcím csop.

jogcím

előír, csop.

kiem. ei.

tárgyhó

összeg

Összesen:

Fejezet cégszerű aláírása:
P. H.
Dátum:
20... év ...... hó ... nap

Ügyintéző:

telefon:

PM részéről engedélyezte:
Aláírás:
P. H.

Dátum: 20... év ... hó ... nap

Magyar Államkincstár:
Aláírás:
Rögzítette:
P. H.
Ellenőrizte:
Dátum:............................... Dátum:
20... év ... hó ... nap..............20... év ... hó ... nap

Iktatószám:

Kitöltési útmutató az EG-05 számú,

"Előirányzat-módosítás nélküli keretnövelés" elnevezésű űrlaphoz

1. Az éves költségvetési törvényben meghatározott előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül teljesülő kiadási előirányzatok túllépésekor - a központi előirányzatok kivételével - a fejezet felügyeletét ellátó szervnek EG-05 adatlapot kell benyújtania.

2. Az eljárás menete:

Az űrlapot három példányban kitöltve az eltérés indokolását tartalmazó kérelem két példányával együtt a Fejezet megküldi a Pénzügyminisztérium fejezet szerint illetékes Főosztályához engedélyezésre.

A Pénzügyminisztérium a nyomtatvány alsó részében középen található igazoló rész kitöltésével engedélyezi az időarányostól eltérő folyósítást, ezt követően a nyomtatvány két példányát és a kérelem egy példányát továbbítja a Magyar Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár) részére a finanszírozás lebonyolítása végett. A Kincstár a beérkezést követő 5 munkanapon belül a táblázat jobb alsó sarkában található igazoló részt kitöltve visszaküldi az űrlap egy példányát a Fejezet részére, a másik példány a Kincstárnál marad.

3. Az űrlap adatai:

- A bizonylat sorszáma: A fejezet által a Kincstárhoz benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

- Összes oldal: Amennyiben a fejezeti kezelésű előirányzatok feltüntetésére a lapon található sorok száma nem elegendő, a lapok számát kell feltüntetni.

- Oldalszám: Amennyiben a fejezeti kezelésű előirányzatok feltüntetésére a lapon található sorok száma nem elegendő, az adott lap sorszámát kell feltüntetni a lapon.

- Fejezet száma, neve: a Magyar Köztársaság tárgyévi költségvetéséről szóló törvényben (a továbbiakban: költségvetési törvény) található fejezetszám és megnevezés.

- Sorszám: a fejezeti kezelésű előirányzatok sorszámozására szolgál. Az utolsó tétel a megelőző sorok összegezésére szolgál.

- Költségvetési előirányzat államháztartási egyedi azonosítója: Az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló PM rendelet alapján a pénzügyminiszter által adott azonosító szám.

- Tárgyévi címbesorolás: A tárgyévi költségvetési törvényben meghatározott azonosító számokat kell feltüntetni.

- Eredeti előirányzat az adott évi költségben jóváhagyott r összeg.

- Eddig engedélyezett keretnövelés összege az eredeti előirányzatot meghaladó jóváhagyott növelések halmozott összege.

- Tárgyhavi keretnövelés engedélyezett összegénél fel kell tüntetni a tárgyhónapot és a tárgyhavi növelés összegét.

- Keretnövelés összesen a már eddig halmozott + a tárgyhavi emelés összege.

- Rendelkezésre bocsátott keret együttes összege: az eredeti előirányzat és a keret növelés együttes összege.

4. Az űrlap alján található rovatok a fejezet cégszerű aláírására és az adatközléshez kapcsolódó információk megadására, valamint a Pénzügyminisztérium engedélyének feltüntetésére szolgálnak.

20. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

20. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Magyar Államkincstár
	Havi jelentés				PJ- 02
	a kiadások és bevételek előirányzatának és teljesítésének alakulásáról

Intézmény neve:					Készült:
címe:					Lapszám:

Államháztartási egyedi azonosítószám:
Számlaszám: .... adatok ezer Ft-ban
Megnevezés		Sorszám	Eredeti előirányzat	Aktuális előirányzat		Tárgyhavi forgalom	Halmozott forgalom	Index %-ban
Személyi juttatások		01
Társadalombiztosítási járulék, egészségügyi és táppénz-hozzájárulás		02
Munkaadói járulék		03
Munkaadókat terhelő járulékok (02+03)		04
Dologi kiadások		05
Egyéb folyó kiadások (kamatkiadások nélkül)		06
Dologi és egyéb folyó kiadások (kamatkiadások nélkül) (05+06)		07
Ellátottak pénzbeli juttatásai		08
Működési célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül		09
Működési célú pénzeszközátadás az államháztartáson kívülre		10
Társadalom-, szociálpolitikai juttatások és egyéb társadalombiztosítási ellátások		11
Egyéb működési célú támogatások, kiadások (09+10+11)		12
Kamatkiadások		13
Felújítás		14
Intézményi beruházási kiadások		15
Egyéb beruházás		16
Lakástámogatás		17
Lakásépítés		18
Beruházási célprogram		19
Kiemelt jelentőségű beruházások		20
Központi beruházások (16+17+18+19+20)		21
Felhalmozási célú pénzeszközátadás az államháztartáson belül		22
Felhalmozási célú pénzeszközátadás az államháztartáson kívülre		23
Intézményi egyéb felhalmozási kiadások		24
Egyéb intézményi felhalmozási kiadások (22+23+24)		25
Kölcsönök nyújtása és törlesztése, pénzügyi befektetések kiadásaiból részesedések vásárlása		26
Törvény szerinti kiadások (01+04+07+08+12+13+14+15+21+25+26)		27
Működési bevételek		28
Kamatbevételek		29
Működési célú pénzeszközátvétel a társadalombiztosítási alapoktól		30
Működési célú pénzeszközátvétel az elkülönített állami alapoktól		31
Költségvetési kiegészítések, visszatérítések		32
Működési célú pénzeszközátvétel az államháztartáson belül		33
Működési célra átvett pénzeszközök az államháztartáson kívülről		34
Egyéb működési célú pénzeszközátvétel, bevétel (32+33+34)		35
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel a társadalombiztosítási alapoktól és kezelőitől		36
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel az elkülönített állami alapoktól		37
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek, osztalékok, koncessziós díjak		38
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel az államháztartáson belül		39
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök az államháztartáson kívülről		40
Egyéb felhalmozási célú pénzeszközátvétel, bevétel (38+39+40)		41
Kölcsönök igénybevétele és visszatérülése		42
Adók és adójellegű bevételek		43
Törvény szerinti bevételek (28+29+30+31+35+36+37+41+42+43)		44
Törvény szerinti kiadások és bevételek egyenlege (27 - 44)		45
Költségvetési támogatás		46
Köztartozások miatt visszatartott keret		47
Keretátadás-átvétel alintézmény és főintézmény között		48
Keretátadás-átvétel saját számlák között		49
Nem azonosított bevétel		50
Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele		51
Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások		52
Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek		53
Nyitó egyenleg és korrekciói
Előző évi maradványhoz kapcsolódó függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások		54
Előző évi maradványhoz kapcsolódó függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek		55

21. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

21. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

MAGYAR ÁLLAMKINCSTÁR AJ 03/B

96 Munkaerőpiaci Alap bevételeinek alakulása

Aktuális előirányzatokkal

Dátum: E Ft

Bevételek________________________________________________ Előirányzat Teljesülés Telj. %

Munkaadói járulék

Munkavállalói járulék

Egyéb bevétel

Rehabilitációs hozzájárulás

Visszterhes támogatások törlesztése

Szakképzési hozzájárulás

Szakképzési kamatmentes kölcsön visszafizetése

Bérgarancia támogatás törlesztése

Pénzmaradvány igénybevétel

BE NEM AZONOSÍTHATÓ BEVÉTEL

Költségvetés szerinti bevétel/

Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek

Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek

Bevételi forgalom összesen

Nyitóegyenleg

Előirányzat-felhasználási keret átvétel

MAGYAR ÁLLAMKINCSTÁR AJ03/K

96 Munkaerőpiaci Alap kiadásainak alakulása

Aktuális előirányzatokkal

Dátum: . . . . E Ft

Kiadások_________________________________________________ Előirányzat Teljesülés Telj. %

Aktív foglalkoztatási eszközök

Foglalkoztatási és képzési támogatások

Aktív foglalkoztatási eszközök tartalék

Szakképzési célú kifizetések

Munkanélküli ellátások

Jövedelempótló támogatás

Bérgarancia kifizetések

Rehabilitációs célú kifizetések

Munkahelyteremtő támogatás

Megváltozott munkakép. szem. fogl. támogatása

Alapkezelőnek átadott pénzeszköz

Állami Foglalkoztatási Szolgálat működése és fejlesztése

Állami Foglalkoztatási Szolgálatnak átadott pénzeszköz

Állami Foglalkoztatási Szolgálat fejlesztési program

Állami Foglalkoztatási Szolgálat PHARE program társfinanszírozás

Állami Foglalkoztatási Szolgálat központosított kerete

OMMF-nek pénzeszközátadás

TB alapnak átadás

Munkanélküli ellátórendszer változásával összefüggő költs. bef.

Munkanélk.jár-ból kikerülő aktív korúak rendszeres szoc. segélye

Közcélú munkavégzés kiadásaira

Munkanélküli ellátórendszer átalakításához kötődő igazg. feladatok

Költségvetés szerinti kiadás

Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás

Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás

Kiadási forgalom összesen

Záróegyenleg

Előirányzat-felhasználási keret átadás

Folyó bevételek Folyó kiadások

GFS egyenleg

22. Számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

22. Számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

MAGYAR ÁLLAMKINCSTÁR AJ03/B

93 Központi Nukleáris Pénzügyi Alap bevételeinek alakulása

Aktuális előirányzatokkal

Dátum: E Ft

Bevételek________________________________________________ Előirányzat Teljesülés Telj. %

Nukleáris létesítmények befizetései

Paksi Atomerőmű Rt. befizetései

Radioaktív hulladékok végleges, eseti elhelyezése

Költségvetési támogatás

Egyéb bevétel

Pénzmaradvány igénybevétel

BE NEM AZONOSÍTHATÓ BEVÉTEL

Költségvetés szerinti bevétel

Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel

Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel

Bevételi forgalom összesen

Nyitóegyenleg

MAGYAR ÁLLAMKINCSTÁR AJ03/K

93 Központi Nukleáris Pénzügyi Alap kiadásainak alakulása

Aktuális előirányzatokkal

Dátum: E Ft

Kiadások________________________________________________ Előirányzat Teljesülés Telj. %

Kis és közepes aktivitású hulladéktárolók létesítésének előkészítése

Püspökszilágyi RHFT beruházásai

Paksi Atomerőmű leszerelésének előkészítése

Nagy aktivitású hulladéktároló létesítésének előkészítése

Nukleáris előkészítési és lebonyolítási feladatok

Kiégett fűtőelemek átmeneti tárolójának bővítése

Kiégett fűtőelemek átmeneti tárolójának felújítása

Hulladéktárolók és RHK Kht. működtetése

Kiégett kazetták átmeneti tárolójának működtetése

RHK Kht. műk.költs. és Püspökszilágyi hull.tár. üzemeltetése

Felügyeleti díjfizetési kötelezettség

Önkormányzatok támogatására

Alapkezelőnek működési célra

Költségvetés szerinti kiadás

Előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás

Tárgyévi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás

Kiadási forgalom összesen

Záróegyenleg

Folyó bevételek Folyó kiadások

GFS egyenleg

23. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

23. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

ADATSZOLGÁLTATÁS

a Nyugdíjbiztosítási Alap kincstári és könyvviteli adatainak eltéréséről

......... év............... hó

(adatok ezer Ft-ban)
Sorsz.	Jogcím		Módosított előirányzat			Teljesítés
			Kincstár adatai	Ny. Alap adatai	eltérés	Kincstár adatai	Ny. Alap adatai	eltérés
	BEVÉTELEK
1.	Társadalombiztosítási járulék
2.	Magánnyugdíjpénztárak átutalása
3.	Megállapodás alapján fizetők járulékai
4.	Közteherjegy után befolyt járulék
5.	Sorkatonai és polgári szolgálatot teljesítők utáni járulék
6.	Fegyveres testületek kedv. nyugell. kiadásaihoz hozzájárulás
7,	Késedelmi pótlék, bírság
8.	Járulékbevételek és hozzájárulások összesen (1 - 7.):
9.	GYES-ben, GYED-ben, GYET-ben részesülők utáni közp. kv-i. térítés
10.	Magánnyugdíjpénztárba átlépők miatti jár.kiesés pótlása
11.	Központi költségvetésben tervezett pénzeszközátadás
12.	Központi költségvetési hozzájárulások összesen (9 - 11.):
13.	Kifizetések visszatérülése és egyéb bevételek
14.	Vagyongazdálkodás bevétele
15.	Működési célú bevételek
16.	NY. ALAP BEVÉTELEI ÖSSZESEN:

	KIADÁSOK
17.	Nyugellátások
	- ebből 13. havi nyugdíj
18.	Felmerülési helyre el nem számolt nyugellátások (hóközi)
19.	Nyugellátások összesen (17 - 18.)
20.	Postaköltség és egyéb kiadások
21.	Vagyongazdálkodás kiadása
22.	Működésre fordított kiadások
23.	NY. ALAP KIADÁSAI ÖSSZESEN:
24.	NY. ALAP EGYENLEGE (bevétel-kiadás):

	Nem az alapból finanszírozott ellátások
25.	Jövedelempótló és jövedelemkiegészítő szociális támogatás
26.	Pénzbeni kárpótlás
27.	Az 1947-es Párizsi Békeszerződésből eredő kárpótlás
28.	Munkáltatói befiz.-ből, MPA-ból fin. korengedményes nyugdíj (régi)
29.	Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott előnyugdíj
30.	ÁPV Rt. által finanszírozott életjáradék
31.	Hadigondozottak Közalapítványa által finanszírozott ellátás
32.	Munk. befiz.-ből koreng. nyugdíj tárgyévre befizetés
33.	Munk. befiz.-ből koreng. nyugdíj következő évi forrás
34.	E. Alapból finanszírozott ellátások megtérítései
35.	Nem az alapból fin. ellátások megtérítései összesen (25 - 34.):
36.		Jövedelempótló és jövedelemkiegészítő szociális támogatás
37.		Pénzbeni kárpótlás
38.		Az 1947 -es Párizsi Békeszerződésből eredő kárpótlás
39.		Munkáltatói befiz.-ből, MPA-ból fin. korengedményes nyugdíj (régi)
40.		Munkaerőpiaci Alapból finanszírozott előnyugdíj
41.		ÁPV Rt. által finanszírozott életjáradék
42.		Hadigondozottak Közalapítványa által finanszírozott ellátás
43.		Munkáltatói befizetésből korengedményes nyugdíj (új)
44.		E. Alapból finanszírozott ellátások
45.		Nem az alapból fin. ellátások kiadásai összesen (36 - 44.):
46.		Nem az alapot terhelő ell. előző évi elszámolásai (bevétel-kiadás)
47.		Nem az alapból fin. ellátások egyenlege (35 - 45+46.):

		Egyéb és passzív-aktív pénzügyi elszámolások
48.		Ellátási szektor nem azonosított bevétele
49.		Ellátási szektor egyéb és passzív-aktív pénzügyi elszámolásai
		- Ebből a következő évekre előre megfizetett új koreng, nyugdíj forrás bevétele
		- Ebből előző évek munkáltatói befizetéseinek átvezetése tárgyévre
50.		Működés nem azonosított bevételei
51.		Működés passzív-aktív pénzügyi elszámolásai
52.		Egyéb elszámolások összesen (48 - 57):

53.		NY. ALAP PÉNZFORGALMI EGYENLEGE (24+47+52.)

54.		NY. ALAP TÁRGYÉVI HITELÁLLOMÁNYA
55.		NEM TB. ELLÁTÁSOK HITELÁLLOMÁNYA
56.		Ellátási szektor pénztárainak éves nyitó-hóvégi záró állománya
57.		Ny. Alap kincstári számláinak éves nyitó-hóvégi záró állománya

58.		Működési szektor pénztárainak éves nyitó-hóvégi záró állománya
59.		Működési szektor devizaszámlájának éves nyitó-hóvégi záró állománya
60.		Pénzforgalom egyeztetése (53 - 39.)

Tájékoztató adatok az Egyösszegű méltányossági kifizetésekről

a) Méltányossági alapon megállapításra kerülő nyugellátás

előirányzat:

teljesítés:

maradvány:

előirányzat teljesítése %-ban:

b) Méltányossági alapon megállapításra kerülő nyugdíjemelés

előirányzat:

teljesítés:

maradvány:

előirányzat teljesítése %-ban:

.................................,............ év ........................... hó .................. nap

P. H.

.......................

cégszerű aláírás

24. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/d. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

24. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/d. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez

ADATSZOLGÁLTATÁS

az Egészségbiztosítási Alap kincstári és könyvviteli adatainak eltéréséről

......... év............... hó

(adatok ezer Ft-ban)
Sorsz.	Jogcím	Módosított előirányzat			Teljesítés
Sorsz.	Jogcím	Kincstár adatai	E. Alap adatai	eltérés	Kincstár adatai	E. Alap adatai	eltérés
	BEVÉTELEK
1.	Társadalombiztosításijárulék
2.	Megállapodás alapján fizetők járulékai
3.	Munkáltatói táppénz-hozzájárulás
4.	Közteherjegy után befolyt járulék
5.	Sorkatonai és polgári szolgálatot teljesítők utáni járulék
6.	Fegyveres testületek kedv. nyugell. kiadásaihoz hozzájárulás
7.	Egészségügyi hozzájárulás
8.	Késedelmi pótlék, bírság
9.	Járulékbevételek és hozzájárulások összesen (1 - 8.):
10.	Terhességmegszakítással kapcs. költségvetési térítés
11.	Eü. feladatok ellátásával kapcs. közp. kv.-i hozzájárulás
12.	Központi költségvetésből átadott pénzeszköz
13.	GYED folyósítás kiadásainak térítése a közp. költségvetésből
14.	Központi költségvetési hozzájárulások összesen (10 - 13.):
15.	Terhességmegszakítás egyéni térítési díja
16.	Baleseti és egyéb kártérítési megtérítések
17.	Kifizetések visszatérítése és egyéb bevételek
18.	Nemzetközi egyezményből eredő ellátások megtérítése
19.	EB. tevékenység egyéb bevételei összesen (15 - 18.):
20.	Vagyongazdálkodás bevétele
21.	Működési célú bevételek
22.	E. ALAP BEVÉTELEI ÖSSZESEN :

	KIADÁSOK
23.	Nyugellátások
	- ebből 13. havi nyugdíj
24.	Terhességi-gyermekágyi segély
25.	Táppénz
26.	Külföldi gyógykezelés
27.	Egyszeri szociális segély
28.	Baleseti és kártérítési járadék
29.	Gyermekgondozási díj
30.	Egészségbiztosítás pénzbeni ellátásai összesen (24 - 29.):
31.	Gyógyító-megelőző ellátás jogcímre el nem számolt kiadása
32.	Háziorvosi, háziorvosi ügyeleti ellátás
33.	Védőnői szolg., anya-, gyermek- és ifjúságvédelem
34.	Fogászati ellátás
35.	Gondozóintézeti gondozás
36.	Betegszállítás és orvosi rendelvényű halottszállítás
37.	Járóbeteg-szakellátás
38.	CT, MRI
39.	Művesekezelés
40.	Házi szakápolás
41.	Fekvőbeteg-szakellátás
42.	Működési költségelőleg
43.	Célelőirányzatok
44.	Gyógyító-megelőző ellátás összesen (31 - 43.):
45.	Gyógyfürdő-szolgáltatás
46.	Anyatejellátás
47.	Gyógyszertámogatás kiadásai
48.	Speciális beszerzésű gyógyszerkiadás
49.	Vénykezelési díj
50.	Gyógyszertámogatás előleg
51.	Gyógyszertámogatás összesen (47 - 50.)
52.	Gyógyászati segédeszköz támogatás
53.	Utazási költségtérítés
54.	Nemzetközi egyezményekből eredő kiadások
55.	Külföldi sürgősségi gyógykezelés
56.	Természetbeni elláiások összesen (44 - 55.):
57.	Kifizetőhelyeket megillető költségtérítés
58.	Postaköltség és egyéb kiadások
59.	Egészségbiztosítás egyéb kiadásai összesen (57 - 58.):
60.	Vagyongazdálkodás kiadása
61.	Működésre f ordított kiadások
62.	E. ALAP KIADÁSAI ÖSSZESEN:
63.	E. ALAP EGYENLEGE (bevétel-kiadás):

	Nem az alapból finanszírozott ellátások				.
64.	Közgyógyellátások megtérítése az ESZCSM fejezetből
65.	Önkormányzatok közgyógyellátási megtérítései
66.	Hadigondozottak Közalapítványának megtérítései
67.	Nem az alapból fin. ellátások megtérítései összesen (64 - 66.):
68.	ESZCSM fejezetből finanszírozott ellátások
69.	Helyi önkormányzatok által finanszírozott ellátások
70.	Hadigondozottak Közalapítványából finanszírozott ellátások
71.	Nem az alapból fin. ellátások összesen (68 - 70.):
72.	Nem az alapból fin. ellátások egyenlege (bevétel-kiadás):

	Egyéb és a passzív-aktív pénzügyi elszámolások
73.	Ellátási szektor nem azonosított bevétele
74.	Ellátásokra biztosított előlegek kiadása
75.	Ellátási szektor egyéb és passzív-aktív pénzügyi elszámolásai
76.	Működés nem azonosított bevételei
77.	Működés passzív-aktív pénzügyi elszámolásai
78.	Egyéb elszámolások összesen (73 - 74+75+76+77.) :

79.	E. ALAP PÉNZFORGALMI EGYENLEGE (63+72+78.)

80.	E. ALAP TÁRGYÉVI HITELÁLLOMÁNYA
81.	Ellátási szektor pénztárainak éves nyitó-hóvégi záró állománya
82.	Működési szektor pénztárainak éves nyitó-hóvégi záró állománya
83.	Pénzforgalom egyeztetése (79 - 83.)

Tájékoztató adatok az Egyszeri szociális segély kifizetéséről

előirányzat:

teljesítés:

maradvány:

előirányzat teljesítése %-ban:

............................................. év ........................... hó .................. nap

P. H.

..................

cégszerű aláírás

Kitöltési útmutató

a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet 12/c. és 12/d. számú mellékleteihez

Az adatszolgáltatás az Alap éves költségvetésének végrehajtása, az Alap által folyósított, de nem az Alapot terhelő pénzforgalmi kiadások és bevételek kincstári és könyvviteli elszámolásának összehasonlítására, az eltérések kimutatására szolgál.

A kincstári és könyvviteli adatok között mutatkozó eltérések részletes szakmai értékelését az Alap és a Magyar Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár) közösen végzi a pénzforgalmi egyeztetésre vonatkozó éves ütemtervben meghatározottak szerint. Amennyiben az időbeli eltolódást is figyelembe véve az eltérések tartósan és jelentős mértékben fennállnak a Kincstár kezdeményezésére az Alap soron kívül köteles adatait felülvizsgálni és tájékoztatni a Kincstárat a rendezés módjáról és időpontjáról.

Az adatszolgáltatásban a kiemelt költségvetési bevételi és kiadási előirányzati jogcímek adatait, valamint a megtérítendő ellátások teljesítését

- a Kincstár az előirányzat-nyilvántartása, valamint és az Alap kincstári számláin bonyolódó pénzforgalom KTK szerinti elszámolása és a célszámlák bevételi és kiadási forgalma alapján;

- az Alap az előirányzati és teljesítési adatait a főkönyvi nyilvántartásokban rögzítettek szerint, a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 142. § (1) bek.-ben előírt adatszolgáltatással egyezően kell kitölteni.

Az Egyéb és passzív-aktív pénzügyi elszámolások között kell kimutatni az ellátási és a működési szektor Nem azonosított bevételeinek hóvégi, megfelelő jogcímre még el nem számolt állományát, a kiemelt költségvetési jogcímekhez nem sorolható (pl. visszaérkezett ellátások, készpénz-felvétel ellátásra) bevételek és kiadások különbözetét. Itt kell kimutatni a számviteli szabályok szerint a 39. számlacsoportban elszámolható tb. ellátásokra biztosított előlegek tárgyévi kiadásait és megtérüléseit, valamint az egyéb függő-, átfutó- és kiegyenlítő bevételek és kiadások tárgyévi állományváltozását. A Nyugdíjbiztosítási Alapnál külön sorban kell részletezni a korengedményes nyugdíjjal kapcsolatban a munkáltatók által a következő évek kifizetéseinek fedezeteként befizetett tárgyévi bevételt, valamint a tárgyévre vonatkozóan előző években korengedményes nyugdíj jogcímen befizetett összeg átvezetését a technikai számlára. A jogcímcsoport soraiban kimutatott adat negatív, amennyiben a kiadások nagyobbak, mint a bevételek.

Az Alap tárgyévi hitel állománya, valamint a Nyugdíjbiztosítási Alapnál a Nem tb. ellátások hitel állománya sorokban az ellátások folyamatos teljesítése érdekében igénybe vett tárgyévi hitelfelvétel és -törlesztés különbözetét kell kimutatni. (Az összeg pozitív, ha az Alap tárgyidőszakban igénybe vett hitelállománya nagyobb, mint a hiteltörlesztések összege.)

Az adatlap 56-60, illetve 81-83 sorai a pénzforgalom egyeztetésére szolgálnak. Itt kell bemutatni a kincstári és a kincstári körön kívül vezetett számlák, valamint a pénztárak éves nyitó és hóvégi záróállományának különbözetét. (Az adat negatív, ha a tárgyidőszak végén a pénzkészlet nagyobb az éves nyitóállománynál.)

A Pénzforgalom egyeztetése sorban kimutatott adat helyes kitöltés esetén nullát eredményez. (Pénzforgalom egyeztetése = Alap egyenlege + Nem az alapból finanszírozott ellátások egyenlege + Egyéb elszámolások + hitelállományok + pénzkészlet változások).

Az Alapoknak a Tájékoztató adatokban kell bemutatnia a Kincstár nyilvántartásaiban külön jogcímen nem szereplő, az éves költségvetési törvényben túl nem léphető kiadási előirányzatként meghatározott előirányzat felhasználását.

25. számú melléklet a 16/2003. (VII. L) PM rendelethez

[13. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

A Magyar Államkincstár adatszolgáltatása a kincstári költségvetések végrehajtásáról

- Kincstári ügyfél részére:

A Magyar Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár) havonta tájékoztatást ad a kincstári költségvetéssel rendelkező ügyfelek részére a költségvetésük végrehajtásáról a "Havi jelentés" elnevezésű adatlapon. Az adatlap tartalmazza az ügyfél aktuális (módosított) előirányzatának, tárgyhavi forgalmának, halmozott forgalmának összegét, valamint a teljesítés százalékát.

- Felügyeleti szerv részére:

A Kincstár havonta a valamennyi kincstári költségvetéssel rendelkező ügyfélről készült Havi jelentés adatlap és egy Havi jelentés adatlapon készített összesítő adatlap megküldésével tájékoztatást ad a felügyeleti szervek részére a felügyeletük alá tartozó kincstári költségvetéssel rendelkező ügyfelek költségvetésének végrehajtásáról.

- Pénzügyminisztérium részére:

A Kincstár a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 140., 146. §-aiban előírt adatszolgáltatást teljesít a Pénzügyminisztérium részére.

Ezen túlmenően a Pénzügyminisztériummal történt egyeztetés alapján a Kincstár egyéb eseti és rendszeres adatszolgáltatást nyújthat a Pénzügyminisztériummal egyeztetett formában és tartalommal.

16/2003. (VII. 1.) PM rendelet

a kincstári rendszer működésével kapcsolatos pénzügyi szolgáltatások teljesítésének rendjéről szóló 36/1999. (XII. 27.) PM rendelet módosításáról

Záró rendelkezések

1. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

2. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

3. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

4. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[1/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

5. számú melléklet a 16/2003. (VII. L) PM rendelethez

[3. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

6. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[5/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

7. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

8 számú melléklet a 16/2003. (VII. L) PM rendelethez

[5/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

9. számú melléklet a 16/2003. (VII. L) PM rendelethez

[7/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

10. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

11. számú melléklet 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/c. szánni melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

12. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/d. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

13. számú melléklet a 16/2003. (VII. l.) PM rendelethez

[7/e. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

14. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[7/f. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

15. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[8/a. számú mellékletei 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

16. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[8/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

17. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[8/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

18. számú melléklet a] 6/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[9. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

19. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[10. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

20. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

21. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/a. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

22. Számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/b. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

23. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/c. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

24. számú melléklet a 16/2003. (VII. 1.) PM rendelethez

[12/d. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

25. számú melléklet a 16/2003. (VII. L) PM rendelethez

[13. számú melléklet a 36/1999. (XII. 27.) PM rendelethez]

Tartalomjegyzék